Wéi sinn d'Roth IRA ofgeleet Tax-Free?
Ass Roth IRA Réckgänglechkeet?
- Jo, wann Dir just de Betrag vun Äre originale Konten zréckzezéien, egal wéi Ären Alter.
- Jo, wann Dir Alter 59 ½ oder méi ass an Dir hutt Är Roth 5 Joer oder méi laang (wéi vum éischte vum Joer gemooss gi fir datt Dir als éischt etabléiert war a bei Äre Roth bäigedroen hunn).
- Dir sidd ënner dem Alter 59 ½ an hunn Är Roth IRA 5 Joer oder méi laang fonnt, awer hunn d'Verbreedung ze huelen well Dir sidd ausgeschalt ginn, Dir sidd de Beneficiaire, deen d'Roth erbitt oder Dir eng Ausnahm huet, well d'Verdeelung benotzt ka ginn oder eng éischt Haus wéi d'IRS Publikatioun 590-B, fréier Dispositiounen, Ausnamen Abschnitt.
Wéi sinn d'Roth IRA ofginn?
Äre Roth IRA zréckgitt ka bestrooft ginn wann:
- Dir hutt d'5-Joer Regel net erreecht fir de Roth ze maachen an Dir sidd ënner 59 Joer ½ : Dir kënnt e Prêt vun de Recetten a 10% Pensiounssteier bezuelen fir Profitt déi ofgezunn sinn. Déi 10% Sanktioun kann ofgeleet ginn wann Dir eng vun deenen aacht Ausnahmen zur fräier Ofkierzungstuerm entsprécht .
- Dir hutt d'5-Joer Regel net fonnt, awer Dir sidd iwwer 59 Joer ½ : D' Entréesbillissement gëtt als Erléis invitéiert a mat der Ertaaselung ofgestëmmt, awer net ënner 10% Strofraumsteier erfollegt.
- Dir hutt d'5-järege Regel ugesinn, awer nach net 59 ½ : D' Entréesbilljeeën ginn als Erzéihung betraff a mat Income Taxen a 10% Pensiounssteier getraff. Déi 10% Strof kann entschëllegt ginn wann Dir eng vun deenen Ausnamen déi op Säit 64 vun der IRS Publikatioun 590 erfëllt sinn.
Dee virdrun gespräche sou Gewënnt . D'Akommes ass net déi selwecht wéi d'Bäiträg oder d'Ëmrechnung. Wann Dir d'Ofwéckele vun den Roth IRA gemaach hutt, sinn Är Récktrëppele wéi an enger bestëmmter Reiefolleg esou, wéi en Deel vum Ofhuelen d'Beiträg, d'Conversiounen oder d'Gewënn. Hei ass wéi et funktionnéiert:
Regelméisseg Beitrag ginn ofgespaart . Dës kommen aus Steierrecht un, egal vu Alter a laang Zäit, wéi Dir de Roth opgemaach huet.
Conversion an Iwwerleeën op eng éischt Kéier, als Éischt Basis . De steierbaren Deel, dat Dir mat Bruttoakommes wéinst der Konversioun ofgeschloss huet, ass net iwwerwaachbar Deel vum Konversioun / Rollover. Conversion oder Rollover Mounts déi spéider erëm zréckgezunn sinn, kënne mat enger 10% Pensiounssteier ënnerleien. Dës Dispens soll d'Leit ënner 59 Joer halen, fir e regelméisseg IRA ze riwwelen, en zu Roth z'ënnerstëtzen, an dann d'nächst Joer e Verbreedung ze huelen an doduerch déi traditionell IRA fréi erauszekréien .
Fir dëst ze vermeiden, wann Dir Fongen op eng Roth konvertéiert, fänkt eng 5-Joresuewerl mat an all Betrag, déi Dir an der Recettenzäit zu der Zäit ofgeschloss hunn, déi viru der 5-Joresuewen zréckgezunn ass, ënnerleien 10% Strafeft. Dës 10% Sanktioun gëllt net fir Verdeelungen vu Roth-Konversiounen , déi am Alter vu 59 ½ oder méi spéit kommen.
Bezuele vun de Konten. D'Akommes vun de Konten déi ofgezunn sinn ofhängeg vun de Steierrecetten a vun der 10% Strofe vu Steiererklärung, ausser Dir hutt d'Qualifikatioune vum Punkt 2 oder 3 am Abschnitt iwwer.
Beispiller
Hei fannt Dir e puer Beispiller ze weisen, wéi dës Regelen applizéiert ginn.
Sally
Sally ass 58. Si huet hir éischt Roth a si mécht 6.000 Dollar a verletze 50.000 Dollar vun enger traditioneller IRA un dësem Roth IRA. Zwee Joer méi spéit huet Sally de Alter 60 mat engem Roth IRA en 60.000 Dollar. Si kasséiert alles fir en Auto ze kafen.
D'Sally bezuele kee Steieren op hirem $ 6.000 vun de Kontributiounen a bezuelt kee Verséeër oder 10% Penalty Tax op hirem $ 50.000 aus Konversiounen, well hatt scho scho bezuelt huet an déi Zäit, déi si konvertéiert huet a kee Sanktioun zënter si iwwer 59 ½ ass. Si bezuelt nëmmen Ertlafsteuer op d'4.000 Dollar, déi wéinst dem Gewënn attributabel ass, well se d'5-Joer Regel net erlieft huet.
Wann Sally nëmmen $ 56.000 zréckgezunn huet, gouf et kee vun der Steiererhéijung, an de Gewënn konnt nach 3 Joer bleiwen, wann hatt hätt en Tax free.
John
De Jean ass 58 an hat eng Roth IRA méi wéi 5 Joer mat engem Balance vun 20.000 Dollar. Deen 10.000 Dollar huet dovun aus sengem originelle Kontributiounen a vum vergaang Joer huet hie $ 8.000 vun enger traditioneller IRA zu sengem Roth ëmgewandelt. Eng aner $ 2.000 vu sengem Roth ass vun Investitiounsgewënn. John kasséiert an sengem ganze Roth IRA.
Op der éischter $ 10.000 vu Récktrëtt ass hien keng Steiererklärung, well hien seng urspréngleche Bäitrag liwweren. Op den nächsten $ 8.000 vun der Entrée, bezuelt hien e 10% Strafsteier, well et manner wéi 5 Joer ass wéi d'Conversioun.
Op de leschten $ 2.000 vun der Entrée, déi all Investitiounsgewënn ass, bezillt hien en Akommessteier an eng 10% Strofe vu Steiererletzter, well hien den Dualen Ufuerderunge vun der 5järeger Regel net erfëllt an iwwer 59 Joer ass an net qualifizéiert fir Ausnahmele . Wann hie méi wéi 59 ½ war, hätt hien keng Steiere bezuelen dës Portioun vum Entzug. Wann hien iwwer 59 Joer war, awer net déi 5järeger Regel ergräift, hätt hien d'Akommessteier bezuelt, awer net eng Strofdossier op dësem Deel vum Ofhuelen.
Roth 401 (k) s sinn verschidden
Déi ueweide Reglement Leitlinien sollen Iech hëllefen erauszefannen, ob Dir eng Steiererklärung op enger Roth Verdeelung schëlleg sidd. Maacht Iech vir, Roth 401 (k) s, genannt Designated Roth Accounts , e bësschen ënnerschiddlech funktionnéieren, also wann Dir Geld an engem Roth 401 (k) bei der Aarbecht hutt, net all d'Regelen uewendriwwer applizéiert.