Ee IRA ass en Spuerkonto mat e puer Steierserungen
Et gi verschidde verschidden IRAs, an all seng eegene Steiererklärung an d'Zulässlechkeete brauch.
Traditionnéiert individuell Reduktioun Konten
D'Virdeeler vun enger traditioneller IRA gehéieren:
- Dir kënnt eng Steieren ofsécheren andeems Dir Sue bei enger traditioneller IRA bäidréit. Dës Entloossung reduzéiert Äre Besteelbare Revenu esou datt d'Enn vum Resultat ass datt Dir Är Akommessteier op Ärem Suen bezuelt hutt.
- D'Spuerpläng wuessen d'Steiererwaard. Dir musst net Interesse, Dividenden oder Kapitalerträg vun der IRA op Ärer jäerlecher Steiererklärung setzen.
- Wann Dir de Suen zréckgezunn ass, ass d'Verdeelung vun der IRA an Ärem besteierbare Akommes invitéiert. Et besteet als normal Einkomm. Dir effektiv Steiererklärung spéit op Suen Dir verdéngt haut, duerch déi Steieren Ofdreiwung fir Är Kontributiounen. Vill Pensioune sinn an enger nidderegster Steierämter zu Lëtzebuerg wéi se ënnert d'Aarbechtszäit an d'Erzéiung waren, sou datt Dir am Endeffekt méi manner wéi e Steiersatz vun deem Geld bezuelt hätt.
Elo, fir d'Downsides:
- Dir wäert net nëmmen d'Akommessteier bezuelt kréien, wann Dir fannt, datt Dir e puer dovunner ofhaalen géif zréckzéien. Dir bezuelt och e weideren zousätzlech Taxe fir 10 Prozent ze bezuelen wann Dir d'Sue kritt hues, ier Dir den Alter 59 1/2 erreecht.
- Dir musst de Suen vun enger traditioneller IRA unzefänken an de Joer kënnt Dir 70 1/2 Joer erreechen. Dir musst op d'mannst déi néideg Mindestléisung oder "RMD" annuléieren oder Dir sidd mat enger Ausschreiwungssteier vun 50 Prozent vun der RMD-Betrag gewosst, déi Dir keng regelméisseg Steiererklärung bezuelt hutt, well Dir net de Suen zréckgezunn huet.
- Et ginn e puer Restriktiounen, wéi een deen eng Ofsetzung fir traditionell IRA Bäitrag erlaben kann. Wann Dir oder Äre Mann och mat engem Pensiounsplang am Beräich kennt, kënnt Dir Är Deduktioun limitéiert sinn oder Dir kënnt net alleng vun Äre Kontributiounen erofsetzen.
Nondeductible Traditional Individual Retirement Accounts
Eng onkontaktibel IRA ass eng traditionell IRA awer d'Ënnerstëtzung ass net steuerabzugslos. Wat ass de Virdeel? De Spuerplang wäert nach ëmmer Steieren upassen, bis datt Dir ugefaang ze hunn Distributiounen ze huelen an den Haaptziel vun deene Verdeelunge sinn Steierzueler am Ruhestelmais, well Dir scho Steieren bezuelt hutt fir d'investéiert Geld zu der Zäit déi Dir verdéngt hutt. De Wuesstem Deel gëtt als normal Erléisung bestoe finanzéiert.
D'Leit entscheed normalerweis fir e net-effektibel IRA wann se an enger ganz spezifescher Finanzsituatioun fannen:
- Si si vun engem Pensiounplang iwwer den Employeur bedeckt
- Hir Akommes sinn ze héich, fir hir traditionell IRA Bäihëllefen abezuelen, an
- Si sinn net berechtegt e Roth IRA ze finanzéieren, a
- Si wëllen zu enger Steiererfollege Extra Spenden fir Pensioun beitragen.
Den primäre Ënnerscheed tëscht engem net-effektiblen IRA an enger traditioneller IRA ass d'Steierbehandlung vum urspréngleche Bäitrag.
All déi aner Regelen, déi fir traditionell IRA gelten, zielen och hei. Et ass nach ëmmer eng 10-Prozent-Suretax Strof op fréie Verdeelungen, an d'Verdeelungen mussen am Joer beginn, de Konthalter ageet 70 1/2.
Roth Individuelle Rétention Accounts
A Roth IRA bitt potenziell Steiererfirsere Spuer- a Verdeelungen. Am Géigesaz zu enger traditioneller IRA, kritt Dir e Kontrakt fir Är Contributiounen un der Zäit déi Dir se maacht. Dëst mécht dës Konten ähnlech mat onbestranieler IRA, awer et gi signifikante Differenzen an wéi d'Verdeelunge suergen.
Déi Schlësselkenntnisser vun engem Roth IRA gehéieren:
- D'Inflatioun ass net steuerabfriembar
- Dir musst net d'Akommessteier bezuelen an den Akommes an de Wuesstem vun de Spuerer an engem Roth IRA
- D'Verdeelungen vun enger Roth IRA sinn ganz Steiererliichterung, wann Dir verschidde Konditiounen erfëllt.
- Dir kënnt en Roth IRA bäidroen souguer wann Dir vun engem Pensiounsplang am Beräich bitt
- Roth IRA hunn e puer Akommes Limiten
- Déi néideg Mindestdreformungsregeleg gëllt net fir Roth IRA
IRA Beamten Limitatiounen
De Gesamtbetrag deen all Joer oder eng Kombinatioun vun deenen zwee traditionnelle IRA oder e Roth IRA beizedroen kann, ass limitéiert op $ 5.500 am Joer 2017. Dës Limite ass onverännert zënter 2013, wéi se vun der $ 5000 Limit erhéicht gouf Plaz 2012
Maacht Dir méi dozou bäidroen, wann Dir sidd Alter 50 oder méi, bis zu zousätzlech $ 1.000 . Dëst ass bekannt als "Fanger" Beitrag an et bleift de selwechte vu Joer zu Joer.
Dës Beitrag limitéiert sech ëm traditionell, ononduktibel a Roth IRA Typen. Wann Dir e traditionell IRA an e Roth IRA finanzéiere wëllt, kënnt Dir jidderzäit eng kombinéiert Fongen matmaachen, awer d'kombinéiert Ganze kënnen net jiddefalls limitéieren. Zum Beispill, Dir kënnt $ 2,750 an eng traditionell IRA an eng 2.750 $ an eng Roth IRA setzen.
Vereinfachten Employee Pension Individual Retirement Accounts
SEP IRA sinn eng Art vu Grupp Ruhestandsplang. En Employeur etabléiert de SEP IRA-Plan, dann mécht Contributioune fir eng traditionell IRA déi am SEP IRA opgeriicht ass. Dës Pläng sinn populär mat Selbstbeamten, well si fir méi héich Beitrag limitéiere wéi normal Regelen. Anescht wéi SEP IRAs ginn ähnlech wéi traditionell IRA gemaach. D'Contribute sinn mat Pre-Tax Dollar gemaach ginn, Distributiounen ginn als normal Erléisung bestoe finanzéiert an et sinn Eelefmetere fir ze fréi auszuüben.
Spuerer Incentive Match Pläne fir Mataarbechter
SIMPLE IRA sinn och eng Form vu Grupp Ruhestandsplang. Si si méi einfach fir opzemaachen an ze erhalen wéi 401 (k) oder Pensioun Pläng, awer si bidden Ënnerbeamten Limiten als aner Gruppepläng. E puer IRAs erlaaben Iech Pre-Tax Dollar mat de passende Bäitrag vun Ärem Patron bäidroen. D'Verdeelunge ginn als normal Erléisung bestoe finanzéiert an et sinn Eelefmetere fir fréi Verdeelungen.
Wann d'Instruktioune musse gemaach ginn
Dir kënnt d'Fördermittel zu engem IRA zu all Zäit duerch d'Joer bäidroe kënnen. Nodeems de Joer ofgeschloss ass, kënnt Dir ëmmer nach e Bäitrag zu der IRA vum Joer virdrun erreechen, sou wéi de Bäitrag vun der Abrëll ofgeschloss ass. Dëst bedeit datt den Steier vum Joer 2017 de Fréist fir d'Förderung IRA ass den 17. Abrëll 2018.