Wéi Dir Pensioun- a Annuitéitstabilitéit op Är Steiererklärung mellen
Linn 16 vun Form 1040
Wann Dir all Joer en Akommes aus Pensiounen a / oder Rummelegkeete während dem Steiererklärung zitt, fiert d'Linn 16 vun Form 1040.
Dat ass den einfachen Deel.
D'Linn 16 gëtt an zwou Kategorien gebrach. Den Raum niewent dem 16a melt de Brutto-Betrag vun Distributiounen déi Dir aus Pensiounen an Annuutiounen krut. Linn 16b mellt de steierbaren Deel vun dësen Distributiounen. Zum Beispill, Dir hutt vläicht e Verdeelung vun 12.000 Dollar aus Ärem 401 (k) Plang kritt, awer just $ 10.000 vun deem Betrag war besteierbar. Den $ 12.000 Bruttoflaf wäerten also op der Linn 16a goen, an de $ 10.000 Steiersouer geet op d'Linn 16b. Linn 16b ass de Betrag deen zu Äre gesamtste Steierserfolg bäidréit.
Pensiounsfonds déi berufflech op d'Linn 16
D'Verdeelunge vun de folgende Konten op dës Linn vun Ärer Steiererklärung ginn agefouert:
- 401 (k) Pläng
- 403 (b) Pläng
- Civil Service Retirement System (CSRS)
- Federal Employees 'Retirement System (FERS)
- Aussenverkaaf Pläng
- Regierung 457 (b) Pläng
- Spuer Ofsécherungsplang
Wat net op der Linn 16 geschitt
Dir musst net Distributiounen vun den folgenden Konten erafen, well se an der Géigend kommen:
- Individuell Pensionnéierkonten (IRA) sinn iwwer d'Linn 15 statt.
- Behënnerter Renten, déi Dir kritt hutt virum Mindestalter fir Rentenëmfelder, wéi Dir vun Ärem Employeur festgeluegt gouf, beruffe 7 iwwert d'Léin statt.
- Korrektive Verdeelungen vun iwwerschreidende Loungewiicht ofginn oder Iwwerschosser bis 401 (k), 403 (b) oder 457 (b) Pensiounsplang sinn op der Linn 7 als Léin och gemellt.
Wéi geet den Taxable Portion of Pensiouns- an Annuitéitstabilitéit aus
D'IRS soen datt Är Bezuelungen ganz Besteierbar sinn, wann:
- "Dir hutt näischt dozou bäidroen oder gëtt net als eppes fir Är Pensioun oder Renten bäizedroen
- Ären Employeur huet net d'Bezuelung vun Ärem Loun bezuelt oder
- Dir hutt all Är Kontributiounen (Är Investitioun am Kontrakt) steierfräi an de fréiere Joeren "
De IRS seet och: "Dir kënnt Dir en niddregste Besteierungsbetrag mellen andeems Dir d'Allgemeng Regel oder d'vereinfacht Methode benotzt, oder wann d'Ofgrenzung fir Pensiouns-Public Security Offizéier applizéiert."
D'Detailer iwwer d'Generalregel ginn an der Publikatioun 939 fonnt. Detailer iwwert déi vereinfacht Method ginn an der Publikatioun 575 fonnt. De Simplified Method Worksheet gëtt op 28 vun der 2016 pdf -Versioun vun den Instruktioune fir Form 1040 fonnt .
Informatiounen iwwer d'Steierbehandlung vu Verdeelungen vu CSRS, FERS an de Thrift Savings Plane fannt Dir an der Publikatioun 721 .
Dir hutt och d'Optioun fir de IRS ze froen fir de bestehende Bestanddeel vun Ärer Pensiounsverkeefer fir eng Gebitt berechnen ze kënnen, déi periodesch Ännerungen ka maachen. Frot Säit op d'Säit 77 vun der Publikatioun 939, fir e IRS-Rôle ze kréien, dat ass de Prozess fir datt d'IRS de steuerbaren Deel bestëmmen.
Rufft d'IRS d'Bestëmmung festzehalen. Wann Dir decidéiert, et ze bezuelen a wielt fir Är Deductions ze préziséieren, ass d'Gebühr abzuzielfähege wéi eng aner zousätzlech Deduktioun , déi d'2 Prozent vun der justifizéierter Brutto-Erhuelung limitéieren.
Recommandéiert Prozedur fir Pensiounsevenu am Formular 1040
- Gitt all Är Formuler 1099-R vun all Finanzinstitut fir dat Joer.
- Separéiert Är 1099-R Aussoën an zwee Stécker: déi wou d'IRA Box niewend dem Box 7 gepréift gëtt, an déi wou d'IRA Këscht net kontrolléiert ass.
- D'Formulair 1099-R mat engem Scheck am IRA Këscht erkläert Distributiounen aus engem Individuelle Reseptenkont. D'Informatioun geet iwwer d'Linn 15, fir datt Dir se sou wäit ewech setze kann, bis Dir bereet sidd dat Dir en Akommes z'erreechen.
- D'Formulair 1099-R ouni Scheck am IRA Këscht berichten vun Divisiounen aus Pensiounen a Renten. Dëst ass d'Informatioun, déi op d'Linn 16 geet.
- Fëllt d'Simplified Method Workheetheet an d'Instruktioune fir Form 1040 fest, fir d'ongerechteg (Linn 16a) a steuerbar (Linn 16b) ze berechnen.
- Maacht een Dësch fir Är eegenen Opzeechnungen fir Är Mataarbecht ze weisen. Deen Dësch solle kucken wéi:
Aarbechtspapier fir Form 1099-R wou d'IRA Këscht net kontrolléiert ass | |||||
Numm vum Payer | Bruttofteilung vu Box 1 | Sëcherbar Montage vun Box 2a | Sëcherbar Betrag vum Allgemeng Regel oder de simplen Aarbechtsplang | D'Bundessteiersteier ofgeséchert aus Këscht 4 | Staatsverscholdste Steierhuel u Kaf geholl 15 |
1. | |||||
2. | |||||
3. | |||||
Subtotale: | |||||
Report on Form 1040 Linn 16a | Report on Form 1040 Linn 16b | Report on Form 1040 Linn 64 | Report on Schedule Eng Zeil 5a a vun Ärer Staatsverscholdung zréck | ||