Déi bescht vun deenen zwee Welten: Steieren ofgeleentent Wuesstum a steierlechen Dispositiounen
Net-deduzibele IRA Grondlagen
Eng net deduktiv IRA huet déi selwecht Beitraglimiten an entsprécht den selben Regelen wéi eng traditionell IRA - d'Differenz ass wéi de Bäitrag op Är Steiererklärung behandelt.
Dir kënnt d'net deduktiblen IRA Droitë fir déiselwecht IRA Kodex hunn, deen abzielbar Contributiounen huet , awer fir Suen. Ech ruffen Iech e gesond Kont iwwer all Netënnegungsbezueler.
Mat Ärer Steiererklärung braucht Dir e Formular 8606 ze schécken, wou Dir de Betrag vun Ärem IRA Beitrag bericht deen net extractedbar war. Dëst gëtt Är Basis.
Ee vun den effektivsten Notzungen vun net deduktiblen IRA ass fir High-Income Earners. Héichaangegende Verdéngschter ka benotzen net deductible IRA fir en Roth IRA ze bidden.
Benotzt e Net-Déduktiv IRA Beitrag zu Contribute zu enger Roth IRA
Fir déi genuch genuch Sue verdéngen, datt se net berechtegt sinn e Roth IRA Bäitrag ze maachen, kënne si ëmmer nach Geld a Roth IRA bäidroen an eng Round-a-bout Manéier. All Joer kënnt Dir en net deduktiblen IRA Beitrag maachen an dann dee net deductible IRA zu engem Roth konvertéieren. Dir kënnt Äre Net-deduktiblen IRA zu engem Roth am selwechte Joer ëmsetzen.
Wann Dir eng IRA zu enger Roth IRA konvertéiert, bezuelt Dir op alle Betrag, déi konvertéiert gëtt, dat iwwer Ärer Basis ass. Wann Dir aner IRA-Konten hutt, musst Äre Grond mat engem pro-rata-Formulaire berechent ginn.
Zum Beispill, wäerte Dir 11.000 Dollar an enger traditioneller IRA hunn, an Dir maacht e $ 500 fir en eenzel IRA-Kont als eng net deductible IRA ze maachen.
Dir hutt elo e komplette vun $ 16.500 an IRA, 1/3 vun dësen ass net deductible, déi aner 2 / 3rds ginn traditionell abezuelenbar Bäitrag.
Et wier flott wann Dir just den net deduktablen IRA Deel konvertéiert, mee d'IRS kuckt all Är IRA Konten kombinéiert - also wann Dir just $ 5.500 ëmgewandelt gëtt, gëtt een Drëttel vum ëmgeleet Betrag (ongeféier $ 1.815) als Basis an déi aner zwee Drëttel (ongeféier 3.685 USD) als steuerbar Akommes fir dat Joer vun der Konversatioun. (Remark: Dës Steierverwaltung fir d'Convertioun vun engem Roth wäert nëmme e klenge Präis bezuelen wann Är Investitioune hir Aarbecht maachen a wäerte fënnef Joer an Ärem Roth IRA steierfrei wuessen.)
Wéi vermeide d'Pro-Rata Basisregel
D'pro-rata Basis Regel gëlt net wann Dir all Är aner Pensionéierung Geld an engem 401 (k) Plan hutt - a jidder Joer bitt Dir eng net deductible IRA Bäitrag, andeems Dir direkt en Roth ëmgewandelt, déi vollstänneg Unzuel vu D'Ëmstellung gëtt als Basis.
Zum Beispill, wann Dir $ 300.000 an engem 401 (k) Plan hutt an näischt an engem IRA hunn, kënnt Dir direkt e net deductible IRA finanzéieren, an en zu Roth ëmsetzen. De konvertéiert Betrag ass net bestierbar Akommes wéi et all d'Käschte war.
Dir kënnt traditionell IRA balancéieren zréck an en Employeurplan , wéi an den 401 (k) Plan, wann Dir nëmmen Är net deduktiblen IRA balances ausserhalb vum Plang kënnt, fir datt Dir an Zukunft d'Roth-Conversiounsstrategie vun der riet-Conversioun benotze kann ouni sech Gedanken iwwer Et ass e bessi méi.
Fir d'Steierformuléierungen erfuerderen d'IRS d'Joeresäinskonto balancéiert wéi vum Joer Dir féiert d'Steiererklärung (a Form vun der Form 8606), fir datt Dir traditionell IRA an e 401 (k) -plang virun Enn Joer kënnt wielen d'Konversiounsstrategie déi Joer ze benotzen.
Wann Dir am Joer no hutt Dir keng Fongen, déi an traditionellen IRAs, SEPs oder SIMPLE bleiwen (vläicht well se an e qualifizéierten Plang gerullt hunn), dann hätt Dir et verloosse fir nëmmen déi verbleibend net deduktibel IRA zu engem Roth ze konvertéieren. Wéi gesoot, ass dës Bewegung als Virwarnung Roth IRA genannt ginn an ass eng allgemeng Praxis. Zukünfteg Ännerungen am Steierrecht kënne dës Strategie fortfuere kënnen, awer elo ass et gutt wéi et geet.
Net-Dedektibel IRA Fehler
Dee gréissten Fehler, deen mat net deductible IRA gemaach gëtt, vergiesst datt d'IRS Form 8606 mat Ärer Steiererklärung fäerdeg ass.
Wann Dir eng net deduktiblen IRA Dossier gemaach hutt, awer hutt Är Basis net gemellt, kënnt Dir et awer a Schwieregkeete mellen. Kuckt den Artikel deen ech vergiess huet, Formular 8606 fir Detailer ze bezuelen wat et maachen.
En aneren gemeinsamen Fehler géet Dir denkt datt Dir nëmmen Är net deduktiblen IRA Bäiträg zu engem Roth konvertéieren. Wéi virdrun diskutéiert ginn, musst Dir d'Total vun all Är IRA Konten kucken wann Dir de Betrag vun der Steierverwaltung erméiglecht, wann Dir en Roth konvertéiert.