Firwat Dir kënnt net Computere Stock iwwer eng 401 (k)
Déi meescht 401 (k) Pläng schécken eng Scheck oder dier d'Fongen am Bargeld direkt op Ären gewielten IRA Kont, wann Dir eng Iwwerleeung iwwerleet. Et sinn e puer 401 (k) Pläng déi erlaabt datt e "In-Typ" Transfer / Rollover genannt gëtt, wou d'Aktien vun den Investissementer déi Dir selwer an der 401 (k) besëtzen, an Ären IRA transferéiert sinn.
In-Typ Transfere sinn net normalerweis verfügbar, well meeschtens d'Investitiounsoptreeg an engem Betribsplang plangt net ausserhalb vum Plang. Zum Beispill, vill 401 (k) Pläng hunn eng speziell Klass vun de Fondsante fir Rentepläng. A bestëmmte Wäertfonds , eng gemeinsam Wiel an Pensiounsplangen, sinn net ausserhalb vun de Pläng.
Wéi Net Unrealized Appreciation Helps Manage Company Stock
Wann Dir réckgängeg oder d'Firma erlaabt hutt Dir zwee Choixen:
- Verdeelt de Bestietnis vum Plang ënnert speziellen Steierregele
- Rollover all Fonds am Bargeld zu enger IRA (Dir kënnt och de Besëtzer ënner speziellen Steierregelen verdeelen an dann iwwer de Rescht vu de Fongen op eng IRA rullen)
Wann de Betribsplang fir Är Pensiounsplang mat de Betribsbezueler oder mat Ärer eegener Steiererhéiersbezuel kaaft gëtt, da kënnt et fir eng net realiséierter Unerkennungssteierbehandlung. Et dauert e puer Berechnungen fir ze bestëmmen, ob dës speziell Steierverwaltung e bëssen fir Iech kënnt.
Fir ze verstoen, wéi et fonktionnéiert, lass mat engem Beispill goen. Stellt Iech vir, Dir hutt $ 60.000 vum WIDGET Vorrat op Äre Pensiounsplang. Denkt un Är Firma Firma wéi aus dräi Deeler:
- Cost Basis ass de Präis (oder duerchschnëttlech Präis) bezuelt fir d'Aktien. Ären Employeur kann Iech mat dëser Zuel leeën. Fir eise Beispill wäerte mir d'Käschte vun der totaler Aktie hunn, déi Dir selwer hutt, ass $ 25.000. Wann Dir de Bäitrëtt als Pauschalresultatioun op Pensioun verdeelt, bezuelt Dir de Steierzueler bei Ärem normale Akommessteier op de Käschte vum Betrag. Also am Joer vun der Verdeelung wäerte $ 25.000 vum Akommes op Är Steiererklärung als Pensiounspräis verëffentlecht ginn.
- Net Unrealized Appreciation (NUA) ass den Ënnerscheed tëscht de Käschte Basis an de Maartwäert, wann de Bours aus dem Plang verdeelt gëtt. Assume vum Dag den Akt ass verdeelt den ganzen Wäert vun Ären Aktien ass $ 60.000. Wéi Är Käschte sinn $ 25.000, ass d'net neutraliséierter Opschätzung $ 35.000. Normalerweis bezuelt Dir net op dësen net net realiséiertem Gewënn, bis Dir de Vorrat verkaaft, a bei deemols gëtt et op laangfristeg Kapitalverainstate suergen, och wann Dir et direkt erliewt. (Dir kënnt e speziell Wahl maachen fir de Steier ze bezuelen am Verglach vun der Verdeelung. Dëst kéint Sënn maachen, wann Ärt Erléisse fir den Joer Iech an engem nidderegen oder null Prozent Kapitalgewënn suergen an Dir erwaart Dir an Zukunft Är Kapitalgewënnersteier vill méi héich.)
- Zousätzlech Appreciation ass e Begrëff, deen de Kapitalverain verdéngt, wann Dir de Bours distributeiert, wann et weider geet. Dës zousätzlech Unerkennung gëtt op kurzfristeg oder laangfristeg Kapitalgewënn ofhängeg gemaach, jee wéi laang Dir d'Aktien hunn, nodeems se se aus dem Plang ausgeliwwert ginn. Dir musst d'Aktien op e Minimum vu 12 Méint halen fir de méi laangfristeg Investitiounssteierkapital ze qualifizéieren.
Wéi bestëmmt d'NUA Tax Treatment spuert Dir Sue
Et ginn e puer onrealistesch Rechnungskalkuléierer online net neutraliséiert, mä meescht vun hinnen sinn onerwaart.
Eng personaliséiert Analyse erlaabt Iech e Timeline-Format ze benotzen fir jährlech projizéiert Grenzsteierraten, projete Kapitalverainsraten a Distributiounen op d'Joer vum Joer ze begréissen. Hei sinn d'Faktoren fir a Betruecht wéi Dir Är Decisioun:
- Age: Deen jéngere bass du méi Zäit fir de komponéiert Wuestum vun de Steierung vun engem IRA fir déi méi schwaach Kapitalerhéijungssteuersraten ze verzeechnen, déi eventuell duerch d'Verdeelung vum Vorrat rechnen. All d' normale 401 (k) Altersverteegungsregeln applizéiert. D'NUA Verdeelunge sinn net vun de fréie Verdeelungsstrooss.
- Betrag vun de Fongen op Pensiounskonten: Ech sinn d'Majoritéit vun Äre Fongen an de Steierkredit uginn (401KS, IRAs, 457s, 403bs, asw.) A verdeelt dacks mat NUA-Steierbehandlung kann Dir d'Chance fir eng méi grouss Balance ze entwéckelen tëschent Pre-Steier an After-Tax Fonds . Dëst kënnt zu méi spéider Steiersteparereien spéider an ärem Pensiounsjoren wann déi Mindestdirektiounen (RMDs) vun de Reseau ze begéinen beginn. Duerch d'Senkung vum Betrag vun Geld an de Pensiounsrechnungen sëtzt Dir Är RMDs.
- Betrag vun NUA: Wann d'Basis ass kleng an den aktuelle Wäert vun der Firma ass héich, kann et d'NUA Steierenbehandlung méi favorabel maachen.
- Äre Steierenerkeete: Ech fuer Äre normale Besteierungssteier an de kommenden Joeren, wann Dir Distributiounen aus Rentenkonten ënnerhuelen, gëtt pro Joer méi héich wéi laangfristeg Prêt-Steigerungssteuersreschter. Dëst kann d'NUA-Strategie méi favorabel maachen.
- Risiko: Eng individuell Aktie ass eng weit méi riskant Investitioun wéi eng diversifizéiert Portfolio. Wann de Betribsreserven e groussen Deel vun Äre finanziellen Verméigen repräsentéiert an Dir plangt d'Aktie mat der Verdeelung vum Plan ze verdeelen, muss Dir d'Quantitéit vum Investitiounsrisiko deemno betraff sinn.
Wann Dir dës Äntwerten benotzt wéi d'Distributioun vum Betrib vun engem Pensiounsprogramm ze verdeelen, gëtt eng personaliséiert Analyse duerch e qualifizéierten Pensiounsplaner oder e Steierbedéngte recommandéiert.