Wéi Dir Steieren Klammern an Ärer Pensiounsplanung benotzen.
De geltende Steuersatz gëlt nëmme fir de Betrag vum steierlechen Erléisnis (Erzéiung no Ärem Standard oder vun den Detailer ofgeséchert Ausnahmen a Gebrauchtgeriichter), déi am jeweilegen eenzegen oder bestuet gëtt. Zum Beispill, wann Är Besteerléisung $ 92.000 ass an Dir sidd eenzel, hei ass wéi Är Steiererklärung am Joer 2017 berechent gëtt:
Wéi 2017 Tax Brackets schaffen fir Singles
- Déi éischt $ 9.325 besteet op 10%, firwat Dir $ 932,50 op deen Betrag bezuelt
- Déi nächste $ 28.625 besteet iwwer 15%, fir datt Dir $ 4,293.75 bezuelt
- Déi nächste $ 53.950 gëtt op 25% bestuet, sou datt Dir $ 13.487,50 bezuelt
- An de leschte $ 100 gëtt op 28% opgefouert, sou datt Dir $ 28 bezuelt
- Total Taxen sinn eng 18.741,75 Dollar
An dëser Situatioun sidd Dir bei der 28% Randniveau, awer kuckt just $ 850 vun Ärem Akommes op dee Präis. Äre effektive Tarif (Steiere gedeelt duerch deierbar Akommes) wären ongeféier 20,4%.
Wéi 2017 Tax Brackets schaffen fir d'Verfaassung Filedement Jointly
Wann Dir bestuet ass a Är besteierbar Akommes ass $ 92.000, hei ass wéi d'Steiererklärung berechent:
- Déi éischt $ 18.650 gëtt op 10% bestoe finanzéiert, sou datt Dir $ 1.865 op deem Betrag bezuelt
- De nächste $ 57.250 gëtt mat 15% bestoe finanzéiert, sou datt Dir $ 8,587,50 op dësem Deel bezuele kënnt
- Dat léisst $ 16.100 vun deierbaren Akommes, dat wäert op 25% bestoe ginn, also bezuelt Dir $ 4,025 op dësem Deel.
- Déi ganz Steiere schulde wier 14.477,50 $.
An dëser Situatioun géing Dir bei de 25% Marginstat ass, awer mer kuckt just $ 16.100 vun Ärem Akommes op dee Präis.
Äre effektive Steuerssaldo ass ongeféier 15,7%.
D'2017 Steierklammerer sinn nëmme knapp ënnerschiddlech vun 2016 - wéi all Joer d'Hallefzäit tëschent de Saz gëtt baséiert op engem Inflatiounfaktor agefouert. Verstane wéi d'Steierenquote Aarbecht ass wichteg fir en erfollegräichen Pensiounsplan ze bauen.
2017 D'Kapitalvermëttelnenträit Präisser - Zero bis 20%
Et ass e 0% Steiersatz, deen fir laangfristeg Kapitalgewënn ugewannt gëtt an qualifizéiert Dividenden fir déi, déi an der 15% oder méi schwaacher Steierklammer falen.
Dat heescht fir déi mat deierbarem Akommes ënnert ongeféier 37.950 $ fir Singles a 75.900 Dollar fir d'Bestuete vun der Kapitalerhéijung datt Dir vläicht ganz wéineg Steieren op Ärem Investitiounsgewënn bezuelt.
Zum Beispill zielt eng bestuete Koppel huet $ 50.000 vum steierbaren Erléis. Si konnten e weidere weider $ 25.900 vu laangfristeg Kapitalerhéijungen realiséieren an kee Steier op d'Gewënn bezuelen. Realiséierung vu Gewënn a Jore wou Dir kee Besteierungssaccord bezuelt ass eent vun de wéinegen Weeër fir steierfräi Investitiouneinnot ze verdéngen.
Steiererhuelen Gewinne sinn net fir jiddereen disponibel. Déi an de 25% bis 35% Remboursante wäert 15% op d'Kappeverain a qualifizéiert Dividenden bezuelen, an déi op der héchst marginal Quote bezuelen Steieren op Kappegewinnen a qualifizéierten Dividenden mat engem Zënssaz vun 20%.
AMT
AMT (Alternative Minimum Tax) ass eng parallele Steierberechnung déi eng aner Regele benotzt. Et fënnt ee puer Saachen an d'Steierberechnung. Wann Dir méi ënnert den AMT-Regelen schëlleg sidd wéi déi regelrechter Steierregele, musst Dir de méi héije Betrag bezuelen. Ënner den AMT-Regelen, wann Äre Besteierungsbesteierungsgrad manner wéi de genannten Ausnahmebetrag ass, dann heescht AMT net. Fir Singles, am Joer 2017 ass deen Ausnahmemount 54.300 Dollar; Fir Fraen, et ass $ 84.500.
Steierregelungen fir High-Income Earners
Loosst eis e puer vun den Steierregelen kucken, déi elo fir déi méi héich Akommes gelten.
- Medicare Surtax op verdéngter Einnahmen - Dëst ass eng Tax déi just wéi d'aktuelle Lohnsäffelen (FICA-Steieren) funktionnéiert. Et ass e .9% Steier op verdéngter Akommes dat gëlt fir Erléisung vun iwwer 200.000 $ fir Singles a 250.000 Dollar fir bestuete Leit.
- Medicare Surtax op Investitiounsrevenu - Dës Steier ass heiansdo als "NIIT" oder Nettoinvestitiounssteier genannt. Et ass eng 3,8% Steiererklärung, déi fir d'Kapitalerträifung zoutrëfft, wann Är ugepasst Bruttoakommes méi wéi 200.000 $ fir Singles a 250.000 $ fir bestuete Leit.
- Phaseout vun Detailbeschreiwungen an Ausnahmen - Wann Dir zevill Geld maacht, kënnt Dir net all d'Detailer ofgeséchert Ofkierzungen an Ausnahm benotzen. Wéi et schafft: Wann Dir eng Single with adjusted Gross Bruttoakommes (AGI) vun 261.500 US-Dollar am Joer oder eng bestuete Versammlung mam AGI vun $ 313.800 oder méi ass, verléiert Dir 2% vun Äre perséinlechen Ausnahmele fir all $ 2,500 iwwer d'Grenzgrenz, an 3% vun Ärem zousätzlechen Ofsuderen an d'Ausféierung vun Ärer AGI wéi d'Schwäiz.
- AMT fir Héich Verdienste - AMT ass am wahrscheinlechen Afloss vu Singles mat Akommes vun ongeféier 200.000 $ - $ 350.000 a bestuete Koppelen mat Akommes op 250.000 $ op 475.000 Dollar. (Dir kënnt e wahrscheinlech méi AMT Steieren bezuelen wann Dir eng grouss Famill mat villen Ofhängegkeet hutt, déi Dir behaapt, héich Taxen, héich Taxen oder eng grouss Diversitéit zousätzlech Ofzuchte benotzen.)
Benotze Steiersouere beim ëmmer spueren
An eisen Beispill am Top vun dësem Artikel vun engem eenzegen Steierzueler, lass eis huelen datt dës Persoun keng Contributioun op e Pensionnumm huet. Stellt se un fir eng 2.000 Dollar fir eng traditionell IRA oder Firma 401 (k) ze schafen. Déi éischt $ 100 spuert de Steieren op der 28% Rate; Also an dësem Beispill reduzéiert se hir Steierrechnung um $ 28. Déi nächste $ 1.900 spueren de Steieren op der 25% Rate, sou datt et se $ 475 späichert. Hire $ 2.000 abootable IRA Beitrag reduzéiert hir Steierrechnung um $ 503.
Niewebäi datt dës Persoun hir Aarbecht als Deel vum Joer verluer hunn; Elo seng Steiererwaardungen erwaart datt ongeféier 25.000 Dollar sinn. Vläicht hu si nach ëmmer Suen an de Spuerpläng, déi se an eng IRA bewegen konnten, awer se maachen et esou vill Sënn? Déi selwëcht IRA-Beitrag wéilt nëmmen d'Steiererklärung um 15% uginn, fir datt se hir Steierrechnung um $ 300 reduzéiere wäert. Vläicht eng Roth IRA géif méi Sënn sinn.
Wann Äert Akommes all Joer variéiert (wéi déi, déi bei der Kommissioun schaffen) considéréiert de Benotzere vun Ärem erwuessene Steiertrainer festzehalen, fir festzeleeën, wéi ee Kont vum Joer all Joer finanzéiert. Dës Décisioun soll och revidéiert ginn wann Dir Iech an Pensioun erweidert. Wéi Dir manner verdéngt, kann et net Sënn maachen, weider abzielbaren Ënnerstëtzung ze maachen. Wann Dir Är Steiererwaardung mécht, sollt Dir och kucken, ob Dir Investitiounsrevenge hutt kéint repositionéiert ginn fir Äert allgemenge jährlecht Steierzueler b ze reduzéieren.
Mat Taxen während der Planung Är Rentnerbezuelung benotzen
Steier Plangplanung gëtt méi komplex wann Dir ufänken fir Är Pensioun ze kréien. All Ofhuelen déi Dir aus enger traditioneller IRA zitt, ass besteierbar Gewënn ze kréien, a fille wann Dir 70 1/2 ëmsetzt, musst Dir zeréckgoen. Fir méi Saachen komplex ze maachen, all Är kombinéierte Quelle vum Akommes affectéiert, wéi vill Är Sozialversécherung akzeptéiert gëtt. Gitt professionnelle Hëllef bei dëser Phase kënnen Iech spueren.