Eist Zil ass et hei op dëser Säit, Iech eng Iwwersiicht iwwer de Steiersystem an den USA ze kréien.
Loosst eis elo mat e puer grondsätzlech Konzepter unzefänken, eng Laach vum Land erofzebréngen, an dann e puer Tipps ze maachen fir wat Dir sicht.
Wien ass en Steieristesch? Bürger, gréng Kartenhalter a Resident Aliens, déi de substantiellen Präsenztest treffen.
Fir als Steieren vun de Vereenegte Staaten als Steierzueler ze betraff sinn, muss eng Persoun entweder e US-Bierger oder e gesetzleche festen Residenz (dh e grénge Kaartinhaber) sinn oder den substantiellen Präsenztest erfëllen.
Also loosse mer nach eng zweet upstinn an denken wat et heescht. Loosst eis elo soen, datt Dir eng gréng Kaart hutt. Dir sidd e US-Residente fir Steieren Zwee - och wann Dir hei nëmmen Deel vum Joer liewen.
Als Steieren fir Steieren Zwee bedeit net onbedéngt déi tatsächlech lieweg ze liewen. Sou laang wéi Dir e gréng Kaart hutt, sidd Dir zum Beispill verantwortlech fir d'Berichterstattung an d'Bezuele vun de weltwäite Recetten ze kréien.
US Residente bezuelt Tax on their Worldwide Income
D'Vereenegt Staaten gehéieren zu deenen e puer Länner, déi seng Bierger an Awunner op hirem weltwäite Verdatz setzen. Also Chancen sinn dëst anescht wéi wéi d'Saachen an Ärem Heemecht funktionnéieren.
Wann Dir Recetten produzéiere kënnt zréck - soen e Mérite vun Ärem Apparat oder e Prêt vun Investitiounen oder Interessi un Spuer - Dir musst dat Gewënn op Ärer US-Steiererklärung mellen.
Note: dat gëllt nëmme fir Leit, déi US Residenten sinn. Wann Dir als Nët-Resident qualifizéiert sidd, bezuelt Dir d'US-Steiererklärung nëmmen op Ärem US-Akommes.
Eng Iwwerbléck vum US Federal Tax Income Tax System
Hei an den USA bezuelen mir Akommessteier op verschidden Niveaue vun der Regierung. Mir bezuelen en federale Akommessteier an der US Federal Government. D'Fiskalifsteuer gëtt vum Internal Revenue Service (IRS) verwalt, wat eng Divisioun vun der US Treasury Department ass.
Mir berechnen d'Fédérale vun der Fiskalitééierung duerch Moossnamen, déi am Kalenner Joer verdéngt sinn. (Unser Steiersystem an den USA ass datselwecht wéi de Kalennerjeng. Wann Dir wësst, kann eng Persoun en anere Fiscal Joer wéi e Kalennerjähtem uhuelen.) Mir bezuelen och d'Staatsgewéinlech Steier an den Staat (oder d'Staaten) wou mir wunnen oder wou mir Akommes am Joer. Déi meescht Staaten hunn eng Steiererméissegkeete bezuelt, obwuel et siwent Staaten déi net .
Mir mellen och verschidden Zorte vun Ausgaben. E puer Ausgaben kënnen ofgeséchert ginn , wat zu engem nidderege Nettogewalt ausfale kënnt. Aner Ausgaben kënnen benotzt ginn fir e Steierkredit ze generéieren, wat d'Steiererklärung weider reduzéiert. Also, am Wesentlechen, kënne mir d'Fédéraleffekt wéi eng Mathematik halen. Oversamplifying, et gesäit aus:
Total Akommes Minus Ofsegungen = Besteierung vu Steieren
Deierbar Erléisse multiplizéiert duerch déi relevante Steiersätze = de Fédérale vun der Fiskalitéit
Steiererméissegsteier Minusstatistie = net federale Akommessteier
Net Fédérale Ertragsteuer plus all Surftaxen = Gesamttribulement vun der fiskaler.
D'Leit selwer fuerderen hir festeg Erzéiungssteier (a staatlech a lokal Einkommste Steieren). Dëst ass erreechbar vun der Preparatioun vu Steiererklärung, déi Dir selwer kënnt Dir selwer oder e professionnelle fir Iech ze maachen.
Wat mir maachen, en Form 1040 virbereeden. De Formular 1040 ass eng Réckbléck. Dëst kann duerch eng Rei vun Supportpläne a Formulairen ergänzt ginn fir spezifesch Zorte vu Recetten, Ofleegungen oder Credits ze reportéieren. (Alternativ si 1040A an 1040EZ kuerter Formen fir Leit mat méi einfach Finanzsituatiounen. Netresident Ausléisen, am Fong, Fichier Form 1040NR oder 1040NR-EZ.)
Et sinn e puer ville Stied, déi e Steiererklärung setzen. E konkret Beispill ass New York City. Et sinn Staate vun Ohio, déi och Akommessteier hunn.
Sozialversécherung a Medicare Taxes
Haut zousätzlech zu Akommessteiersystem hu mir och Sozialversécherungsprogrammer genannt Social Security an Medicare. Mir nummeren dës Depensen erop. D'Sozialversécherungssteif fiert d'Pensiouns- an Behënnerungvirdeeler, déi d'Verwaltung vun der Sozialversécherung verwaist.
D'Sozialversécherungssteier ass e flotte 12,4% op den éischte $ 118.500 vun de Léin, Gehalt a Selbstvertrauen. Dir kënnt schliisslech en Elterendeel kréien fir Beneficer vun der Sozialversécherung ze kréien, entweder wann Dir Pensiounsalter erreecht oder wann Dir behënnert sidd. D'Medicare ass eng Fläch 2.9% op all Loun, Salären a Selbstvertrauen. Leit déi méi wéi 125.000 Dollar verdéngen (wann Dir bestuet) oder méi wéi 200.000 $ (wann Dir un sech bestuet ass) missten 0,9% vun der Medicare-Steier bezuelen . Eventuell kënne Dir mat de Medicare-Programme fir regelrecht subventionnéiert Krankenversécherung förderen.
De Informatiounsrevisiounssystem
USA Steiergesetzer erfuerderlech datt vill Tester vun Akommes muss vun der Persoun oder dem Betrib gemellt ginn, deen den Akommes bezuele muss. D'Patronen, zum Beispill, ginn hir Mataarbechter mat Paystubs pro Lounsteier. A no Joer ass d'Employeur och eng Form W-2 geschéckt , déi d'Total bezuelte Loun'en a Steieren ofgeséchert fir dat Joer. Zerzaach goufen Banke vum Zënssaz op Form 1099-INT. Dir kritt eng Kopie vun dësen Dokumenter, an d'IRS kritt och eng Kopie.
D'Dokumenter dokumentéieren oft d'Maile. Am heitegen Alter vum Internet an E-Mail schécken verschidde Betriber elektronesch Steieren ofsetzen oder ze schécken fir se vun engem Site ze downloaden. Är Aufgab ass sécher, datt Dir all Äre Steierbedéngunge kritt, déi Dir braucht, fir datt Dir eng grëndlech Steiererklärung bereetstellt.
D'USA suergen
Amerikaner bezuelen hir festeg Erzéiungssteier duerch eng Kombinatioun vu Quellen a Schätzungen . Quellesteier heescht einfach, datt d'Persoun oder d'Akommesënnerscheed zënter e puer Betrag fir de Fiskalitéitszoustand halen. D'Quellungen ginn op d'IRS zréckgeschéckt, an Dir kritt den Nettoumbezunn vun Ärem Akommes. Allerdéngs sinn d'Quittungen normalerweis net genee. Dat heescht datt de Betrag, deen Dir vun Ärem Akommes bei der Quell ofgehalen hutt, méi grouss oder méi kleng sinn wéi de Betrag vun der Steiererklärung déi Dir braucht fir ze bezuelen.
Estiméiert Steier ass den anere Wee fir iwwer d'Akommes vu Steiere bezuele. Selbstänneg, an Leit mat Zorte vum Akommes net ënner Viraussetzung (wéi Investitiounen an Mieteinnahmen), bréngen all seng dräi Méint oder sämtlech Zuelen an de geschätzte Steierzueler.
Duerno, nodeems de Joer eriwwer ass, riichten mir all d'Quellen a geschätzte Steierzueler. Wann eng Persoun iwwerflächlech ass, ginn d'IRS eng Rückerstattung nodeems d'Steiererklärung abruecht a veraarbecht ginn ass. Wann eng Persoun e Bilanzstoun huet, ass dee Betrag voll am Laf vum 15.
D'Revenue an d'Aktiven aus Länner ausserhalb vun den USA berichten
Dir hutt Investitiounen, Eegeschafte oder finanziell Konten an Länner ausserhalb vun den USA. D'Vereenegte Staaten steieren Awunner op hirem weltwäite Recetten. Dëst zielt och Interessi, Mieten, a Pensiounen, a Gewënn oder Verloschter fir Investitiounen. Also, wann Dir all Inland ausserhalb vun der US gouf, gëtt dat Akommes wahrscheinlech wéinst Ärer US-Steiererklärung gemellt.
Dir musst och d'Detailer vun all Äre finanziellen Vermëttelen mellen, ausserhalb vun den USA. Also wann Dir Bankkonten, Versécherungspolicen, Brokeragekonten oder Steierredukt Spuerkonten an engem anere Land wunnt, musst Dir eng Ausso vum Ausseministere finanzéiert (IRS Form 8938) mat Ärer Steiererklärung an e Bericht vum Ausland (FinCen Form 114), déi separat ofginn vun Ärer Steiererklärung. Dës zwee Forme bieden vill Detailer. D'Punkten ze vergiessen: et ass keng Steiererklärung a Gebühr mat der Ausfëllung vun dëse Formen, mä et gi steiere penalties fir se net ze fëllen. Dir kënnt Iech vun engem IRS schützen, dat ass ganz ze froe géint d'Steierzueler ze suergen, datt d'Formulär korrekt ausfëllen, wann et néideg ass.
Wësst Dir datt all Steierfräi oder Steierverwäertungspläng déi Dir an Ärem Heemechtsland hutt, wäerte net an der USA Tax oder gratis sinn. Beispiller: Grouss Spuerkontaineren (ISAs) an kanadesche Steiererfuerderung (TFSAs) sinn net steuerhaft an den USA. D'Recetten déi an de Konten generéiert sinn, ass besteierbar an den USA.
Wësse vun de auslännesche Fondsgehalt. Wann Dir e Verméigen an engem gepoloderten Investitiounsfonds oder Eenheetegesetz zitt, gëtt dat e passive auslännesche Investmentfirma genannt. Déi ënnescht Linn ass et speziell Regelen fir dës Investitioune am Besteierung. An Dir braucht e gudde Dokumentatioun fir de Besoin vum Steierformulaire richteg ze fëllen.
Be Aware vun Tax Verträg
D'USA hunn vereedegt Verträg mat ville Länner verhandelt. D'Verträg hu vereedegt datt verschidden Zorten vun Akommes an engem Land oder an der anerer ofgestëmmt ginn, oder e méi nidderegen Zënssaz oder eng speziell Regelen fir de Status vum Residenz festzehalen. Wann Dir Einnahmer oder Verméigen an anere Länner hutt, kënnt Dir feststellen datt en Steierverhale speziell Regelen fir wéi Dir mat speziellen Situatiounen handelt.
Ier Dir d'USA verlassen
Dir musst fir eng Seglererléisung vun der IRS umellen, ier Dir d'USA verléisst. Dëst gëllt fir gréng Kartenhalter, Resident Aliens an onreident Alien.
Wann Dir d'USA permanent verlässt an Dir Är gréng Kaart kafe kënnt, da kënnt Dir eng Ausgabesteuer leeën. Dëst ass eng speziell Steiererklärung fir de Privileg fir de US-Steiersystem permanent ze verlassen. Dës Tax gëlt fir US Bierger an Leit, déi hir gréng Kaart op d'mannst 8 Joer haten. Also wann Dir e Grénges CarteController sidd, bewosst dat:
Entscheed wann Dir wëllt Är gréng Kaart kennenzeléieren an d'US ze fréi ier Är aacht Joer op. Wann Dir Är gréng Kaart kafe kënnt, ier Dir Äre 8. Jubiläum erreecht hutt, kënnt Dir d'Ausgabesteuer verhënneren (wat en essentiell e Steierrecht gëtt). Dir musst nach ëmmer d'Ausgabesteierverwaltung ausginn, awer d'Steier selwer passt net, bis Dir am 8. Joreszäite mat Ärem gréng Kaart hutt.
En anere Punkt:
Dir musst de Maartwierk vun all Äre Verméigen am Datum sinn, wou Dir e US zu Lëtzebuerg wunnt. Also roden d'gréngen Kartenhalter fir duerch d'Ustrengung ze goen fir e voll Inventar vun hirem Verméigen an net méi wäertvoll wéi deem Datum ze huelen. Dës Informatioun kann nëtzlech sinn, wann d'Persoun méi spéit entscheet, hir grüne Kaart opzeginn.
US Tax System a Kuerz
- D'Residenten selbstverständlech d'Fédératioun vun der Fédératioun mat der Form 1040 (oder 1040A oder 1040EZ), baséiert op weltwäit Akommes am Kalenner Joer.
- D'Net-Resident bezuelen d'US Steier nëmmen op hir US-Source-Akommes, wat op Form 1040NR bericht.
- Am Joer vun der Arrivée an dem Joer vun der Ofsegung kënnt Dir dual Status als Resident fir en Deel vum Joer hunn an als Resident vum Deel vum Joer.
- Net-Bewunner kënnen decidéieren wéi wann se wunnen (a besteet iwwer de weltwäite Gewënner).
- D'Form vum Steierform vum Formular 1040 ass mat der IRS plazéiert ginn a läit um 15. Abrëll .
- Steierzuelungen ginn op eng Bezuelung wéi Dir Iech getraff, entweder duerch d'Quell vu Quell oder iwwer geschatent Steierzueler
- D'Fiskusbesteuer gëtt op Basis vun net feststeierbaren Akommes (no zulässige Ofdreiwungen a Krediter) berechent
- Är Bezuelungen kënnen méi wéi de Steuerschutzbetrag, an deem Fall en Iwwerbezuelen zréckbehalten nodeems Dir eng Steiererklärung hutt.
- Är Bezuelungen kéint manner sinn wéi de Steierzueler, an deem Fall kee vergläichende Saldo ass bis zum 15. Abrëll.
- Wann Dir méi Zäit ze fëllen brauch, da gëtt den IRS e méi sechs Méint bis de 15. Oktober. Wann Dir e Verlängerung vun der Zäit benotzt gëtt mat der Form 4868. (Awer awer d'Bezuelunge sinn ëmmer nach um 15. Abrëll)
- D'Staatsfinanzéierungssteier gëtt getrennt behandelt andeems Dir eng Steiererklärung mat dem Staat oder de Stëmme fanne kënnt, an denen Dir Akommes an dësem Joer residéiert hutt.
- Wann Dir Investitiounen oder finanziell Verméigen an engem anere Land wéi d'USA hutt, musst Dir eng Ausso vun de Ausseministeren (IRS Form 8938) mat Ärer Steiererklärung an e Kont vum Auslandsabkonto (FinCen Form 114) mat der Schatzminister.
- Nodeems Dir d'USA verlooss hutt, däerf eventuell eng Seglererléisung vun der IRS kréien. Dëst gëllt fir gréng Kartenhalter, Awunner-Auslänner a kee resident Auslafs.
- Dir kënnt e Prêt fir Virdeeler ënnert engem Steiervertrag, deen d'USA mat anere Länner besëtzen.
- Wann Dir Hëllef brauch, huelt d'Servicer vun engem ewellgeméissegen Agent (EA) oder zertifizéierter Public Accountant (CPA).
Tipps fir den Iwwerbléck op Äre perséinleche Steierrechtlechkeeten ze bleiwen
"Fir déi Leit, déi nei d'USA nei sinn, ass et wichteg, datt se verstane sinn, wann se en Ausgab brénge mussen, se mussen d'Ausgaben ze dokumentéieren", berodt Debbie Kay, en zertifizéierte Public Accountant am Larkspur, California. D'Dokumentatioun ass Beweisweis vun der Bezuelung, wéi zum Beispill e Korrigéiere oder ofgeséchert Scheck oder souguer eng Kreditkaart Erklärung.
Schliissend ass alles wat Dir braucht fir ze erënneren, bal vun Charlie Mitchell, e registrierend Agenten a Plano, Texas summéiert. Seng Ried:
"Schreift all Äre Recettë, fichéiert Äre Präis fristgerecht, bezuelt e Steier, well Dir fichéiert hutt oder eng Bezuelungsarrangement (a schreift dann d'Bezuelung), liest a liesen all Bréif, deen Dir vun der IRS kritt hutt, a wann de Bus frot eng Äntwert op d'Zäit gefrot. "