Verherrlech IRA Regele musst Dir wëssen

Wat Dir musst wëssen About Inheriting a IRA

Statistesch ass den allgemengste Grond datt Dir Ierch erbitt (oder se eréischt ierwen) eng Summe vu Suen an enger inherrikter IRA ass, well e Familljemember oder Frënd ass gestuerwen a verlooss dech d' Aktien , Obligatiounen , de Fonds , ETFs , REITs , Bargeld, an aner Verméigen déi hien oder si hunn iwwer eng Liewensdauer an der Steiererklärung erwënscht. Wéi vill Leit, déi Suen an enger IRA hunn, ginn et eng Rei vu Froen am allgemengen. Wat soll Dir maachen?

Wat sinn d'Regele fir d'inherrikend IRA? D'Steierenapplikatiounen? D 'Virdeeler?

An den nächste puer Minutten wäerte mir all dës Froen kucken, fir dass am Ende vum Artikel dës Hoffnung, datt Dir Iech iwwer d'Grondregel vun enger inherater IRA fillt. Et ass net esou schaureger oder verwiessele wéi Dir am éischte Bléck denken kann, awer et ass vital wichteg datt Dir ëmmer weider Är Méiglechkeeten mat engem qualifizéierten Beroder gezeechent wat d'Konsequenze fir et falsch ass.

Wéi Dir Ären Herzinfarkt behandelt Depends op ob Dir mat der Verstuerwe bestued ass

Ier Dir virleeën, musst Dir zwou Froen äntweren:

1. Gouft Dir mat der Persoun, déi iech d'IRA als Erënnerung verlooss hunn?
2. Huet den IRA Besëtzer den Alter ageholl, bei deem déi Mindestdirektiounen musse gemaach ginn?

Einfach genuch, richteg? Loosst eis e Bléck op déi verschidde Szenarios erënneren, déi hänkt dovun of, wéi Dir déi beäntweren Froen beantwortt.

Inherited IRA Szenario I: Wann Dir Jo op zwou Froen geäntwert - Dir war bestuet a Äre Mann gouf mat dem Alter ageholl, bei deem obligatoresch Distributiounen (aktuell 70,5 Joer) gefuerdert sinn, Dir hutt verschidde Méiglechkeeten:

1. Gitt d'Ierfschaft, déi d'Ierfschaft als eegene IRA behalen, datt Dir Äert existent Pensiounsaccounts hutt an d'Geld ze verbannen als ob Dir et all dës Zäit beisechert hues.

1. Verdeelen d'IRA Balance mat Ärem eegenen aktuellen Alter an e spezielle IRS-Dësch.
2. Verdeelen d'IRA Balance mat enger spezieller IRA Tabelle a
   1. Ersatz vun Ärem ehemolegen Eelste wéi vu sengem Gebuertsdag am Joer wou hien oder si gestuerwen ass,
   2. Reduktioun vun der Startzuel vun der Liewenserwaardung vun 1 fir all Joer, wat passéiert, wéi Dir et war nach ëmmer lieweg sinn an och
   3. Huelt op d'mannst déi néideg Mindestléisung fir dat Joer vum Doud.

Verherrlech IRA Szenario II: Wann Dir jo op eng Fro an Äntwert geäntwert huet, awer net déi aner - Dir sidd bestuet awer Är Ehepartie war net erreecht, an awer ass de Alter agehale ginn, woufir minimum Mindestléisunge gemaach goufen, Dir hutt dräi Méiglechkeeten:

1. Gitt d'Ierfschaftsverhältnisser als Äre perséinlechen IRA, addéiere se et an Äre existent Pensiounskonten a léisst d'Geldverbinn léisen, wéi wann Dir et all dës Zäit beisechert hues.
2. Hutt d'Sue bei der Steiererklärung vun der IRA net méi wéi 5 Joer. Am Enn vum 5. Jorhonnert no dem Joërd vum Doud vun Ärem Ehepartner musst Dir alles zréckzéien.
3. Verdeelen d'IRA-Balance mat enger spezieller IRA-Tabelle mat Ärem aktuelle Liewen vun de Fraen all Joer.

Nëmme kucken datt Verhandlungen net ufänken bis de urspréngte Besëtzer (Äre Mann) 70.5 Joer al gedréint hätt. Wann Äre Mann méi jonk war wéi Dir, erlaabt Iech et déi zousätzleche Joeren vun de Steierbedierfter ze genéissen an ze gewannen, déi Dir hätt gär gehat si waren nach ëmmer lieweg.

IRA Szenario III geheescht: Wann Dir op déi éischt Fro an Äntwert op déi zweet Plaz - Dir sidd net mat dem IRA Besëtzer bestuet a si hunn de Alter ageholl, bei deem obligatoresch Verdeelungen néideg waren, musst Dir eng speziell IRA Tabelle benotze fir Ee vun den folgenden Richtlinien:

1. Benotzt entweder de Jéngere vun 1.) Äert Alter oder 2.) den urspréngleche Besëtzer am Alter vu Gebuertsdag am Joer vum Doud.
2. Bestëmmt Äert Alter no Joer am Ende vum Joer vum Doud vum urspréngleche Besëtzer.
3. Benotzt dem eelste Alter vu verschidde Beneficiairen.

Dir musst d'Startdauer vun der Liewenserwaardung um 1 fir all nächst Joer reduzéieren. Gitt och fest datt Dir an dësem Szenario d'Noutwuert verginn kann de Besëtzer am Joer vum Doud geholl ginn.

Verherrlech IRA Szenario IV: Wann Dir ni op zwou Froen geäntwert - Dir sidd net mat dem IRA Besëtzer bestuet a si hunn nach net erlieft, wou se agefruer gi sinn fir Mindestonditiounen ze huelen,

1. Huelt d'ganz IRA Balance bis zum Enn vum 5. Jorhonnert am Joer vum Doud, wat doduerch nëmme schei ass vu 6 Joer vun zousätzlech steierfräi Compoundement jee no dem genauen Datum dee original Originale stierft.
2. D'Verdeelung vum IRA-Bilanz baséiert op engem speziellen Dësch während Dir Äert Alter am Joer am Joer vum Doud vum Propriétaire benotzt, andeems d'Startdauer vun der Liewenserwaardung 1 fir all nächste Joer reduzéiert gëtt.

Verherrlech IRA Szenario V: Wann d'IRA nach en Immobilier verlooss hunn, hutt Dir Vertrauensfonertypen , e Wëllen oder aus e puer Grënn kee bezeechne Bénévolat an den ursprénglechen IRA Besëtzer war schonn am Alter vun der Zwëschenzäit néideg fir d'Mindestdistribution ze huelen, duerno Dir musst eng speziell IRA-Tabelle benotzen, déi vum urspréngleche Besëtzer vum Alter wéi vum Gebuertsdag am Joer vum Doud fiert. Dir musst dann de Begrëff Liewenserwaardung um 1 fir all nächst Joer reduzéieren an Dir kënnt d'noutwendege Mindestléisung fir dat Joer vum Doud huelen.

Verherrlech IRA Szenario VI: Wann d'IRA nach en Immobilier verlooss hunn, hutt Dir Vertrauensfonertypen, e Wëllen oder op e puer Grënn kee bezeechne Bénévolat an den ursprénglechen IRA Besëtzer war jonk genuch datt hien oder hatt net néideg Mindestnotnahmen ze huelen Verdeelungen, Dir kënnt d'Verierfer vun der IRA an der Steiererklärung bis zum Enn vum 5. Jorhonnert no dem Doud vum Doud halen, wat Iech erlaabt datt Dir bis zu enger schéi schaarf vu 6 Joer vun zousätzlech steierfräi Verbrennung vun der genaue Datum originelle Besëtzer ass gestuerwen.

Verherrlechter IRA Balances gëtt kee méi laang Insolvenz geschützt

D'IRA-Balances sinn allgemeng iwwer d'Grenze vu Gläicher an deene meeschte Situatiounen, heefeg bis an d'niddereg siwe Figuren. Firwat? De Grond ass datt d'Gesellschaft wëll Pensiounsverwaltungen schützen, wéi et e Pensiounsalter vun alener Art wäret, sou datt mir keng eelere Leit hunn, déi aus de Steierzueler Dime sinn. Wann iergendeen e Verloscht soll huelen, da sollt d'Gläicher sinn, déi an deene meeschte Fäll entscheet ginn fir Kreditt op déi éischt Plaz ze erreechen.

Fir laang Zäit, hunn d'IRA-Balancen ähnlech wéi d'IRA behandelt, balancéiert Investisseuren selwer als Selbstverständnis gebaut. Mä am Juni 2014 huet de Supreme Court of the United States am Clark v. Rameker bestëmmt datt d' Gläubherge kënnen no ierfgrouss IRA Suen an Verméige sinn, fir hir Claimer ze befreien, déi sech d'Risikomanagementlandschaft vum amerikanesche Pensiounssystem änneren. (Et gouf geschitt, wéi Heidi Heffron-Clark am Joer 2010 fir Insolvenz gefouert huet an hir Gläicher eng Versammlung hunn IRA erlieft huet, déi se vun hirer Mamm néng Joer virdru 2001 verlassen hat.)

De Geriicht huet d'Tatsaach bewisen, datt, wéi d'Ierfschaftsreformen, déi mir allgemeng besicht hunn, de Kongress als Geld verdeedegt hunn, deen duerch dës Steierhannerzéiunge ënnerschiddlech behandelt gi sinn wéi Geld, deen Dir selwer an Är eegen Traditioun IRA oder Roth IRA halen .

Ausnahm? Wann Dir mat dem IRA Besëtzer bestuet war a probéiert ze entscheede mat engem vun de verfügbaren Optiounen, déi Dir erlaabt Iech d'inheriléiert IRA Geld iwwer eegene IRA ze rollen , fir datt se déi selwecht Regelen wéi Är eegent Pensiounsverwaltungen (och déi béis 10 % fréi d'Entzugskraaft, wann Dir de Cookie Jar kritt huet, ier Dir 59,5 Joer al agefouert gëtt, obwuel et Weeër gëtt fir dat och ze kréien, wann Dir en Diplom ass ).

D'Lekt ass ganz kloer: Wann Dir bestuet war, sollt de Money net an der inheréierter IRA setzen. Eigentlech considéréiert se iwwer d'IRA zréck, soubal et intelligent ass fir dat ze maachen.