Iwwerdeegend ass net e schlechten Fehler fir ze fixéieren
Dir sidd iwwer d'Limit
Déi meescht Leit kënnen bis zu 2017 op bis zu 5.500 Dollar pro Joer bäidroen .
Wann Dir Alter 50 oder méi ass, kënnt Dir dozou bäidroen eng zusätzlech "Zoufall" Beitrag vu 1.000 Dollar fir insgesamt 6,500 Dollar ze maachen.
Also loosse mer soen, datt Sarah 45 Joer aal ass a se sieht datt d'$ 5.500 jährlecht Limit gëlt fir hir, well se nach net 50 ass. Si entscheet, den 550 $ pro Mount fir 10 Méint vu March bis Dezember ze leeschten, datt se bis Enn des Joers Si hunn hir Roth IRA bäigedroen. Sounds wéi e flotte Plan, richteg?
Net onbedéngt. Wéi se hir Steiererklärung de nächste nächste Fréijoër schafft, erkennt Sarah datt Roth IRA Contributioune sinn och baséiert op Gewënn - eng Saach, déi si un der Zäit hunn, wou se d'Bäitres gemaach huet. Bis 2017 fänkt d'maximal Roth IRA limitéieren ze begleeden wann hir modifizéiert ugepasst Bruttoakommes $ 118.000. Wann de modifizéierten ugepasste Bruttoakommes vun 133.000 Dollar erreecht gëtt, kann de maximalen Betrag, deen eng eenzeg Persoun kann zu hirem Roth IRA bäidroen, op Null reduzéiert.
Sarah huet dozou bäigedroen datt hir Roth IRA mat hirem Gehalt vun $ 100.000 bezeechent, awer no Boni a Kapitalerträg erreecht datt hir modifizéiert ugepasst Bruttoakommes ass 125.000 Dollar. Dëst fällt tëschent dem Startpunkt an dem Schlusspunkt vum Akommes vu Roth, wou Roth IRA d'Contributioun ausgaang ass a schliisslech komplett eliminéiert gëtt.
D'Sarah seng 5.500 Bäiträg war eigentlech méi wéi dat wat se däerf erlaabt haten op Basis vun hire Recetten. Wat kann hatt maachen iwwer déi extra Sue déi se an der Roth IRA gesat hunn?
Maacht den Excess Contribution
Ee Récktrëtt ass d'Entfernung vun Assets aus engem Pensiounsaccount, sou datt de Betrag zréckgezunn ass net fir d'Ënnerstëtzung vun der Persoun fir dat Besteierungsjahr ze zielen. Laut IRS:
"Fir Zwecker ze bestëmmen, all Kontributiounen, déi ofgeschnidden sinn op oder virum Datum (inklusive Extensiounen) fir de Reglement vun Ärer Steiererklärung fir d'Joer, gëtt als Betrag behandelt déi net contributéiert sinn. Dës Behandlung gëlt nëmme wann et Akommes op d'Ënnerstëtzung De Gewënn ass als verdéngt a krut am Joer den iwwerschreidende Bäitrag gemaach. "
Also Beiträg fir eng Roth IRA kann op oder virum Datum ofgezunn ginn fir d'Steiererklärung och abegraff. Dëst bedeit datt Dir vun engem Roth IRA op d'oder virum 15 Abrëll ofgeschloss kënnt fir Är Retour fir e fréiere Steiertarif ze ginn. Wann Dir eng Verlängerung vun der Zäit gefrot hutt fir Är Remboursement ze fileën, kënnt Dir d'Beiträg iwwer eng Roth IRA zréck setzen bis den 15. Oktober verlängert Dir.
Ausnam gëtt net als Distributiounen behandelt . Si si wéi eng Funktioun vun Ärem Computer. Et ass wéi wann de Beitrag nie an der éischter Plaz gemaach gi war.
Wann de Betrag vum Geld Interessi oder Dividenden verdéngt huet, während se an der Roth IRA gesat gouf, musst Dir dësen Akommes mat der Basisgeschicht zréckzéien. Zum Beispill, wann Dir $ 1.000 ausginn hutt an déi Tausend Dollar huet $ 10 Interesse verdéngt, de Gesamtbetrag vun Ärem Récktrëtt ass $ 1.010 - Äre originalen Beitrag an den Erléisse vun dësem Betrag.
Ären IRA Plan Administrator weess wéi dës Situatioun mat der Hand hält, well et geschitt oft genuch. Probéiert éischt ze kucken, ob de Plang kann Iech hëllefen dat Problem iwwer den Handy ze fixen. De Administrateur kann Iech froen Iech Är Ufro u schreiwen ze schreiwen.
Wann Dir hutt scho Är Tax Return zréckginn
Et gëtt eng speziell Regel, déi Dir verëffentlecht Konten bis den 15. Oktober souguer wann Dir net fir eng Verlängerung fichéiert hutt.
Zum Beispill hutt Dir Är perséinlech Steiererklärung op oder virum Abrëll ofgestëmmt, an Dir hutt keng Verlängerung. Nodeems Dir ofgemaacht hutt, weess Dir, datt Dir zu Äre Roth IRA vill ze vill bäidréit hutt. Dir kënnt e puer oder all Är Roth IRA contributéieren bis zu sechs Méint vum ursprénglechen Datum vun der Rückkehr, dat ass den 15. Oktober fir déi meescht Leit.
Dann, nodeems Dir d'Fongen aus Ärem Roth IRA zréckgezunn hutt, musst Dir eng geännert Fiskalif zréckschécken. Dir musst awer och Äert Staatsbesteuert änneren.
Géi d'Roth Beitrag zu dem nächste Steiert Joer
Wat wëllt Dir Är Fongen investéieren am Roth IRA? D'IRS erlaabt Iech all Kontributiounen, déi iwwer d'Limitatioun zum nächste Joer sinn. Loosst eis soen, datt de Robert 1,6 Milliarde Roth IRA ofginn huet, well hien iwwer d'Limitatioun baséiert wéinst sengem Akommes. Hien kënnt gläichzäiteg 1.000 Dollar aus senge Kontributiounen fir de Steiersystem 2017 zréck a mécht d'selwecht wéi 1.000 $ fir de Steierregime 2018. De Récktrëtt a Re-Beitrag gëtt zu enger Aktioun kombinéiert, wou Dir einfach Äert IRA-Plackadministratioun hutt datt Dir eng gewëssen Bäitrag bemierkbar hutt dat nächst Steiersystem. De IRS seet:
"Wann d'Beiträg fir Är Roth IRA fir ee Joer méi wéi d'Limit hunn, kënnt Dir den iwwerschüssegen Beitrag an engem Joer op e spéider Joer applizéieren, wann d'Beiträg fir dat spéider Joer manner wéi de Maximum fir dat Joer ass."
Géi d'Geld an eng traditionell IRA
Dëst gëtt als eegestänneg Charakteriséierung vun engem IRA Bäitrag bezeechent. Dir ännert de Charakter vum Bäitrag vun engem Roth Beitrag zu enger traditionell IRA Bäitrag. Dir kënnt IRA Ënnerstëtzung erofzesetzen bis zum Datum vun Ärer Steiererklärung, dorënner Extensiounen. Dat heescht, datt esou laang wéi Dir eng Ausdehnung kënnt, da kënnt Dir bis zum 15. Oktober nei re-Charakteriséierung maachen. Laut dem IRS:
"Dir kënnt e Beitrag leeschten, deen zu enger Typ vun IRA geschitt ass wéi en anere Typ vun IRA gemaach gëtt. Dëst gëtt den neien Beitrag kennzeichnend.
"Fir e Kontributor ze rekrutéieren, musst Dir normalerweis de Verglach vun der éischt IRA (deen deen huet deen gemaach ass) op d'zweet IRA an engem Treffe-Treisier transfer transferéiert. Wann d'Transfert vum Datum ofgesat gouf (inklusive Extensiounen) fir Är Steiererklärung fir de Steiertarief an deem d'Beitrag gemaach gi war, kann Dir de Bäitrëtt behandele wéi Dir ursprénglech zum zweeten IRA an den éischten IRA gemaach hutt. Wann Dir Äre Bäitrag erstellt, Dir musst all dräi vun de folgende Saachen maachen.
- "Fänke bei der Transfermatioun all Nettogewënn ze erreechbar fir de Bäitrag. Wann et e Verloscht war, ass d'Nettogewënn Dir musst eppes Negativ bezuelen.
- Mellt Iech d'Rechargeéierung vun Ärer Steiererklärung fir dat Joer, wou de Bäitrag gemaach ass.
- Gitt de Beitrag wéi déi zweet IRA op den Datum gemaach, datt et eigentlech zum éischten IRA gemaach gi war. "
D'IRS klickt déi speziell Regelen, déi sou spezifesch Situatiounen am Kapitel relokaliséiere vun der Publikatioun 590-A.
Keen vun den Uewen
Et gëtt eng speziell Steiererklärung fir dës Situatioun, eng Akzentersteier vun 6 Prozent. D'Akziss an zielt fir den Betrag vun Ärem Kontributär, deen Är Grenz fir dat Joer méi héich ass. Et ass berechent an bericht op Form 5329 .
Dir kéint mengen datt 6 Prozent net ze schlecht ass. Wann d'Fongen méi schnell erwierken wéi dat iwwer d'Zäit, vläicht sollt Dir just de Suen am Roth IRA geparkt hunn. Dir sidd richteg, datt e 6-Prozent "fein" kéint net ze schlecht sinn, wann et just eng Kéier Taxe ass. Mee et ass net eeneegene Steieren.
Déi 6 Prozent Akzestechssteier kicks an all a järegem "soulaang wéi d'Iwwerschossbeispolitik nach am IRA bleiwen", sou wéi eng Public Service-Annoncie vun der IRS op d'Press verdeelt gouf.
Hei ass en e Beispill fir dëst ze maachen. D'Alicia trëfft 5.500 Dollar fir hir Roth IRA, awer hir tatsächlech maximal Grenz war $ 2.200. Alicia trëfft 3,300 Millioune méi fir hir Roth IRA wéi se erlaabt ass, dozou bäidroen. Si huet den Uebstbeitrag vum 15. Oktober net korrekt. Et ass Alicia eng 6-Prozent Akzentersteier op hirem Betrag beitrag oder 198 Dollar.
Si entdeckt de Feeler den nächsten Fréijoer, wann si hir Steiere bezuele wëll. Si kënnt fir d'lescht Joer $ 2.200 fir hir Roth IRA ze bidden an entscheet sech net fir weider Roth Ënnerstëtz ze maachen. An dëser Situatioun sinn $ 2.200 vun hirem $ 3.200 Ukënnegungsbezuelen iwwergetraut a sinn am neie Joer absorbéiert. Hir nei iwwerschreft Betraft fällt op $ 1.100 mat enger entspriechender Akzesteiersteier vun 66 Dollar.
Loosst eis unhuelen, datt dee selwechte Szenario et nees an d' nächst Joer erëmfënnt. Den Alicia ass weider $ 1.100 Uspriechparty gespaart duerch den Ënnerscheed tëscht wéi vill nei Suen, déi se zu hirem Roth IRA an hirem aktuellen Roth IRA Bäitrag fir dat Joer bäidréit.
An dësem Szenario wäerte Alicia $ 264 an Aktiensteier iwwer zwee Joer bezuelen. De Betrag ass ze korrigéiert ginn net doduerch hir nei Erspuernisser hir Roth IRA ze bidden. Am drëtten Joer ass de Betrag beitraont festgeluecht ginn an et gëtt net weider Verbrauchsteier am IRS bezuelt.