D'Informatiounen déi rapportéiert sinn
Form 5498 melt verschidden Typen vun Kontoinformation, dorënner:
- De Contraire un d'IRA, d'HSAen an d'ESA Pläng gemaach
- De fairen Maartwierk vun IRA oder anere Konten am 31. Dezember
- Ob de Kontoinhaber ufinn beginn fir minimale Distributiounen ze huelen
Dir sollt e Formulaire 5498 fir all Kont vum Typ Dir hutt - traditionell IRA, Roth IRA, SEP IRA an aner - bei all Finanzinstitut. Wann Dir e SEP IRA an e Roth IRA bei der selwechter Bank hutt, da wäert Dir eng Form 5498 fir all Kont opginn, awer d'Finanzinstituter wäerte all Konten déiselwecht Zort an eng Form 5498 gruppelen. Zum Beispill, all Roth IRAs zu eng bestëmmte Bank gëtt op enger Form rapuméiert.
Déi dräi Arten vu Formen 5498
Formen 5498 komme an dräi Formen, jee no wat se berichten.
- Form 5498, IRA Contribution Informatioun meldbar Informatiounen iwwer eenzel Pensiounsrechnungen wéi traditionell IRA , Roth IRA , SEP IRA a SIMPLE IRA Pläng.
- Form 5498-SA mellt Informatiounen iwwer Gesondheetskäschten (HSAs).
- Form 5498-ESA mellt Informatiounen iwwer Coverdell Education Savings Accounts .
Wann Dir Sidd Dir d'Form 5498 kritt
Form 5498 gëtt vum Jan. 31. An d'IRA Kontoën geschéckt, déi Mindestdistributionen brauchen. Box 11 gitt kontrolléiert wann Dir am Laaf vum Joer 70 1/2 Joer erreecht. Dës Box servéiert als Erënnerung, datt Dir u RMDs spéit nëtt méi wéi 1 Abrëll vum Joer unzefänken wou der Dir 70 1/2 halen.
Sinn, wann Dir net RMDs fanne muss, ass d'Institut bis de 31. Mee fir Iech Är Form ze schécken.
Form 5498 muss och mat der IRS bis zum 31. Mee reservéiert ginn. De Contraire vum véierte Steiererliicht bis zum 15. Abrëll sinn op Form 5498 fir traditionell a Roth IRA Konten, sou wéi vill IRA Kontoinhaber kréien dës Informatioun net bis zum Mee , awer Dir sollt et sécherlech an Ärem eegenen Dossier hunn.
D'Notwendegkeet dës Informatioun op Ärer Tax zréckzeginn
Dir hutt wahrscheinlech schonns Informatioune fonnt déi op Form 5498 op Ärer Steiererklärung fonnt goufen. Déi meescht Leit, déi hir Steiererklärung abruecht hunn bis Enn Mee, mussen hir Erliewnisser net revele loossen oder änneren. Form 5498 di meeschtens als Bestätegung vun der Informatioun déi Dir schonns zur IRS hutt. Och, et ass eng gutt Iddi fir sécher ze stellen, datt d'Informatioun iwwer dës Form gemellt huet mat dene Rekorder an Är Steiererklärung.
Wéi Crosscheck der Informatioun
Contribution Bénévolen fir IRA reflektéieren all Kontributiounen, déi duerch d'IRA Finanzéierungsfrist festgehal sinn, normalerweis de 15. Abrëll fir e bestëmmte Steiersystem. Contribution Bénévolen fir SEP a SIMPLE Pläng reflektéieren all Kontributiounen, déi am Kalenner Joer gemaach goufen, egal vu wéi de Steiertarif vum Beitragspresident.
Form 5498 reflektéiert all Kontributiounen, och wann e puer oder all vun hinnen zréckgezunn sinn.
- D'Inputatioun op eng traditionell IRA gëtt an der Këscht 1 vun der Form 5498 gemellt. Dediktibel traditionell IRA Bäifuererungen ginn op Form 1040, Linn 32. Nettounsäiteg traditionell IRA Bäifuererungen ginn op Form 8606, Linn 1. De Betrag, deen an der Këscht 1 vun der Form 5498 bezeechent ass All Beiträg fir eng traditionell IRA déi als eelste Steiersystem bezeechent goufen.
- De Contributeur zu enger Roth IRA gëtt net vun Ärer Steiererklärung gemellt. De Betrag, dee mer an der Këscht 10 vun der Form 5498 ausgedréckt sinn, reflektéiert all Kontributiounen, déi Dir zu enger Roth IRA gemaach hutt, déi als de fréiere Steiersystem bezeechent ginn.
- Wann Dir selbstänneg sidd, ginn d'Contributioune fir SEP a SIMPLE IRAs op Form 1040, Linn 28 bericht. De SEP- an e puer IRA Bäitrag vun engem Employeur bei engem Konto vum Konto weisen net op den Employeur 1040, awer se sollen ugewisen an der Box 12 op Ärem W-2 zesummen mat engem Code. Code F weist e SEP IRA an, a Code S ass fir SIMPLE IRAs. SEP a simpel Beiträg spekuléieren d'Faktioun effektiv am Kalenner Joer anstatt am Joer de bestëmmte Steiersystem wéi d'traditionell a d'Roth-IRA-Beitrag.
- D'Rolloverbeamten erscheinen am Këscht 2 vun der Form 5498. Si sollten mat all Formulair 1099-R mat Iech mat direktem Rollover a wéi all indirekt Rollover déi Dir gemaach hutt.
- D'Roth-IRA-Konversiounen sinn an der Këscht 4 vun der Form 5498 ersaat. Dës sollen och mat all Formulair 1099-R passen, déi Dir de Roth IRA-Conversiounen ze gesinn huet, an et soll mat deem wat mat Ärem Form 8606 an den Linnen 8, 16 oder 21 erscheint.
- Dir fannt Gesondheetssponsabonnementer am Box 2 vun der Form 5498-SA. Dës reflektéiere gesamt Beiträg iwwer déi lescht Steierbesteierung, déi Dir gemaach hutt an all aner vun Ärem Kontributor. Ären Kontributiounen gëtt och an der Box 12 of Form W-2 gemellt. Wann individuell Ënnerstëtzung mat dem Betrag vun der Linn 25 vun Ärem 1040 matdeelen.