Gitt Äntwerten op Froen iwwert d'Fonds vun der Fondation
Awer ier Dir op d'Froen an Äntwerten iwwer Fusiounsbesteierung fënns, behalen déi grondsätzlech Konto-Typen:
Wat d'Steieren ubelaangt, sinn zwee primär Typen vun Investitiounskonzessen:
- Steierkonto oppassen: Dëst sinn Konten déi mat After-Tax Dollar finanzéiert ginn an d'Akommes, wéi Dividenden a Interesse, de Steierinstituter am Joer si verteierbar ass. Och Gewënn (Gewinne) besteet a besteuert besteet wann d'Investitioune verkaaft ginn. Beispiller vun dësen Konten sinn individuell Brokeragekonten, gemeinsame Brokeragekonten, an déi meeschte Spuerkonten bei de Banken.
- Steierredukt Konten: Dës Regele ginn duerch d'pre-tax Dollar a / oder d'Erzéiung (Wuesstem) vun den Investitiounen am Kont net finanzéiert, sou datt d'Investitiounen an de Kont bleiwen. Beispiller schließen d'IRA, 401 (k) s an Annuities.
An ouni weider Ado ginn ech Äntwerten op d'Fonds Steierbedruch (FAQ):
Wéi ginn d'Besteierung vun Dividend Revaluatioun?
Dividenden sinn Zuel u Gesellschafte (Investisseuren) vu Bourse, Obligatiounen oder Fuedem. Dës Zuelen vertrëtt e Gewënn fir eng Firma, déi ënnert den Actionnairen gedeelt gëtt. Ee vun de Fondsgewiicht Investisseuren wäerten entscheeden, ob si Dividenden wëllt reinvestéiert ginn (fir méi Aktien vum Fonds ze kafen) oder als Bargeld oder an engem anere Konto opginn.
Et ass wichteg ze bemierken datt Aktionnairen tëschent de Fonds kënnen op Dividenden vun engem Fonds besteuert ginn, och wann déi Distributiounen cash oder an d'Ersatzbuden an de Fonds investéiert ginn.
Auslandsdividenden Dividenden ginn normalerweis als normaler Akommes (besteet zu der Einnahmensteier vun der Persoun) oder als qualifizéierter Dividenden besteet (besteet bis zu engem maximalen Zënssaz vu 15%). Gewéinlech a qualifizéiert Dividenden ginn un de Fonds Investisseuren iwwer d'Steiererklärung Form 1099-DIV gemellt . Fir Steiererklärung Zwecker gëtt de Bäitrëttsaktionär (Steierzueler) Dividenden iwwert Form 1040, Schedule B a Form 1040, Linnen 9a a 9b.
Wat maachen ech mat menger Form 1099?
Wann Dir e 1099 kriss, heescht dat, datt Dir a Steieren ofsetzt? Et gi méi wéi e Dutzend verschidden Zorte vun 1099 Formen, mee déi am meeschte verbonne sinn 1099 Formen entstoen aus Investitiounstätten, wéi Dividenden, Kapitalerträg a Pensiounskontrakter (IRA, 401k, 403b) Verdeelungen. Déi meescht Gängst Typen vun 1099 kréien vun Investisseure gehéieren 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT an 1099-Q.
- 1099-R: Dëse Form muss Dir vun der Depot vun engem Pensiounsalter gesat ginn wéi zB eng IRA, Renten-, Pensioun-, Gewënn-Sharing oder 401 (k) Plang , wann Dir eng Verdeelung vun enger Aart während de Steiertarif. Denkt dorunner datt eng Verdeelung net onbedéngt en Cash withdrawal ass . Gitt einfach, eng Verdeelung heescht datt d'Suen aus dem Kont ausgeschnidden waren. Beispiller vu Zorte vu Verdeelunge gehéieren en deelweis oder voll Bargeld oder eng IRA Rollover.
- 1099-DIV: Dëse Formulaire gëtt un engem Investisseur vun enger Investmentfirma gesat, fir e Rekord vun alle Dividenden an d'Kapitalgewënn ze investéieren, déi dem Investor während dem steierbaren Joer bezuelt sinn. E puer Investisseuren kënne mat der Form 1099-DIV verwiesselt ginn, well se keng Form vu Bar bezuelen aus all Dividenden oder Kapitalgewënn während dem Joer kréien. Och wann Dir decidéiert hutt Dividenden investéiert hunn, hutt Dir ëmmer nach d'Dividende kritt. An och wann Dir d'Aktie vun Ärem Foussdeel net verkaaf hutt, kënnt Dir ëmmer nach Fues vum Kapitalverain kréien.
- 1099-INT: Dës Form gëtt aus Institutionen, wéi Banken, un de Konten vun Konten, déi Zënter der Zuel vun mindestens $ 10 während de Steiertarie kritt hunn, geschéckt. D'Interesse, net mat Dividenden ze verwiessele gëtt, ass am meeschte verbreet an Bankesponsounen, Zertifikate vum Deposit, a Geldmarktkonten .
- 1099-Q: Dës Form gëtt u Investisseuren geschéckt, déi e Verdeelung vun engem Coverdell Education Savings Account (ESA) oder dem Section 529 Plan kritt hunn. Generell mussen d'Steierzueler net op de Verkeef ze bezuelen, déi manner oder wéi bei qualifizéierter Ausbildungskäschten sinn .
1099 Formen ginn normalerweis souwuel fir d'IRS an déi eenzel Steiersteierer aus der Institution (dh Fiderschaftsfirma oder Bank) geschéckt, déi d'Dividende, Kapitalerhéijung, Zënsen oder Bargeld ze verginn hunn. Dofir ass et net ëmmer néideg fir den eenzelne fir hir Kopie op d'IRS mat hirem Steierreglement ze schécken.
Allerdéngs ass et néideg fir d'1099er an aner Dokumenter ze halen, déi Ënnerstëtzung vun Ärem Besteierungsrecht an net besteierbar Aktivitéit ubidden. An anere Wierder, sollten Investisseuren bereet ginn fir Steieraudritten , déi Dokumentatioun vun Ären Steierreglementer erforderen.
Form 5498 ass e Steierbedarf, deen den Inhaber vu steuerabdeeler Accounts erausgeet, wéi eng traditionell IRA, Roth IRA, SEP-IRA oder SIMPLE IRA. De Formulär gëtt vum Finanzinstitut geschéckt, wou Dir Äre Kont halen an eng Kopie gëtt un de IRS geschéckt. Dofir musst Dir net Är 5498 bei der IRS mat Ärem jährlechen 1040 Steierreglement schécken. Dir kritt och e Formulaire 5498 fir all Kont de Fang.
Form 5498 ass fir informell Zwecker a beinhalt d'Contributiounsbeträgungen déi Dir gemaach hutt, de fairen Maartwäert wéi vum Enn vum Joer an d'Informatioun iwwer d'Noutwendegkeet déi minimum Distributiounen. Niewendrun mat Ärem 1099-R , gëtt Är 5498 mailen (Postmarkt) bis den 31. Januar, no dem Steiersystem.
Wat sinn Mutual Fund Capital Gains?
Bäitrege Fonds kënnen an Dutzende oder Honnerte vun Aktien investéieren. Oft ass de Fonds Bénévolat an engem Joer. Wann de Manager verkeeft Aktien, déi am Wäert gewonnen hunn, well de Moment wou hien oder dës Kaaf krut, kritt dës Handelssäitege Kapitalerhéijung, déi dann un de Investisseur (Dir) ginn.
Wéi berechtegt ech mëttlerer Basis op Aide Fonds?
Fréier Basis gëtt benotzt fir Ären Gewënn oder Verloscht fir Steieren Zwecker ze bestëmmen, wann Dir Är allgemeng Fongen (oder aner Investitiounstypen) verkaaft. De Käschtepunkt ass den Akafspräis vun engem gemeinsame Fonds (oder aner Aktivitéit) plus Wieder investéiert Dividenden a reinvestéiert Kapitalverain Verdeelungen.
Gitt einfach wann Dir Äre Bäitrëtt op engem méi héije Präis verkaaft (ausgedréckt als Net Asset Value oder NAV ), wéi Dir kaaft hutt, Dir hutt e Gewënn. Wann Dir et zu engem méi nidderegsten Präis verkaaft, hut Dir e Verloscht.
Awer wat passéiert wann Dir Aktien vun de Fiduciaire a verschiddene Zäiten a Präisser kaaft hutt?
Wann Dir Parten Aktien a verschiddene Zäiten a Präisser erliewt, musst Dir d'Moyenne errechnen.
Fir duerchschnëttlech Basis (Of: IRS.Gov - Mutual Funds (Käschte, Verhandlungen, etc.) berechnen)
- Fänkt d'Käschte vun all d'Aktien, déi Dir selwer am Fëndel fonctionnéiert.
- Divide dat Resultat vun der totaler Partie vun Aktien, déi Dir selwer hutt. Dëst gitt Dir Är Duerchschnëtt pro Aktie.
- Verdingt de Duerchschnëtt pro Aktie mat der Zuel vun de Verkeefer.
Dir kënnt d'Dotëschtkodex net méi benotzt fir Är Duerchschnëttsbasis ze weisen.
Wat ass Net Unrealized Appreciation (NUA)?
Net Unrealized Appreciation (NUA) kann opgoen wann Dir Är Compte Bourse aus Ärem 401 (k) zréckgeet an et an e besteet ee Steiers brokerage Konto. D'NUA ass wichteg wann Dir e Compte guttgeschicht huet, déi erheblech geschätzt hutt an Dir de Stock vun engem steierlech gespart Personalentwécklungsplang wéi e 401 (k) iwwerweist. Denkt drun datt d'Verdeelunge wéi dëst normalerweis nëmmen erlaabt sinn, wann Dir e ausléisen Event, wéi Pensioun oder Enn vun der Beschäftegung.
Bei der Verdeelung ass d'NUA net vun der normaler Steierrecipe ginn. Dofir kann et kléng sinn, den Transfert vun enger Gesellschaft an e regelméisseg Brokeragekonto ze maachen, anstatt en aneren Steierverwäertungsautoritéiten, wéi zum Beispill e individuellen Pensionnumm (IRA).
Dëst wäert jiddfer Gewinn op Är Aktien opgefuerdert ginn (wann Dir decidéiert d'Aktien ze verkafen) op laangfristeg Kapitalerhéijsen, déi esou mann wéi 15% sinn. Wann Dir Är Firma op eng IRA gerullt, ginn all Réckzuch bei normalen Erzéiungsraten bestätegt, déi esou héich wéi 35% sinn.
Wéi kann ech d'Doppeste Steierung vu Mutual Fund'en evitéieren?
Am Géigendeel sinn net déi selwëcht wéi aner Investitionspapiere, wéi Börsen, well se eenzel Portefeuillen, sou ass gepolstert Investitiounen, déi Dutzende oder Honnerte vun anere Securities festhalen.
Dowéinst ass déi steierlech Aktivitéit, déi als Deel vum Fonds de fundamentale Fonds stattfënnt, passéiert eng Steiererhaftung fir Iech, de Fonds investisseur. Zum Beispill, wann e Bilanzhënn an Ärem Fiduciaire Dividenden bezilt, dann verkeeft de Fondsmanager spéider den Akt op engem méi héicht Wäert wéi hien oder hatt bezuelt huet, Dir wäert d'Steier op zwee Niveauen verdanken: 1) Eng Dividendsteier, déi allgemeng als Steierrecetten besteet an 2) Eng Kapitalverglaichste Steierbezuelung, déi am Kapitalerhéijungen ofgeschloss gëtt.
An och wann Dir nëmmen e puer Méint am Fonds de fin d'houf gehal an d'Aktie net verkaaft huet, ass et méiglech datt Dir eng laangfristeg Kapitalverbreedungsverdeelung kritt (andeems de Fonds de fonctionnement d'Aktie fir méi wéi ee Joer gedauert huet) . Dofir sinn d'Steiere verdeelt fir Iech wéinst den Aktivitéiten am Fonds vum Fonds, net wéinst der eegener Investitioun an Aktivitéiten.
Wann Dir gidd Äre Foussgeld ze verkafen, erënnere wéi Dir scho Steiere bezuelt hutt fir Dividenden déi reinvestéiert ginn. Zum Beispill, wann Dir e gemeinsame Fonds op $ 10.000 kaaft an et spéitstens méi wéi $ 15.000 ze verkafen, bezuelt Dir eng $ 5.000 Kapital Gewënn steierlech, richteg? Net onbedéngt! Wann Dir Steieren op $ 1.000 vun Dividenden während Ärer Halt Periode bezuelt huet, ass Äre Besteierbar nëmme nëmme 4.000 Dollar.
Wéi investéiert de Mutual Funds a reduzéiert Steieren?
Dir hutt wahrscheinlech e grousst Gedanken an d'Investitiounsauswiel uginn an hunn Strategien fir d' Asset Allocation umgesat, awer Dir hutt net vill Gedanken an d'Standort beherrschen oder wou Är Fiduciaire am beschten investéiert sinn .
D'Besteierung ass deementspriechend an de Steierkredit uginn, wéi an de Brokeragekonten. Verkaaften Fondsgesellschaften an engem Steierreduktkont, wéi zB eng IRA oder 401 (k), ginn net d'Erhéijung vum Kapitalverband. Tatsächlech produzéiert Fonds keng Steiere generell (obwuel aner Flichgeldfäegs gülteg sinn). Och d'Akommes vun Dividenden gëtt net an IRA oder 401 (k) ofgeschnidden, bis zu enger spéiderer Zäit ofgeschnidden, wéi Pensioun.
Bedenkt datt Investitiounen an engem Brokeragekonto am Kapitalverband an op Zënssaz (Dividenden) besteuert ginn. Zum Beispill, wann Dir e Grondfaarf an engem Präis ( NAV ) verkaaft wéi de Präis deen Dir kaaft hutt, hutt Dir e Kapitalverloscht fir deen Dir eng Steier uginn hutt. Och all Interessi un Dividenden (Dividenden), déi op Investitiounen an engem Brokeragekonto verdénge sinn, besteet als normal Erléisung, wéi wann se wann Dir Gehalt aus engem Patron kritt.
Wann Dir an Ärem 401 (k) oder IRA engagéiert hutt, wéi Dir et wëllt an eegent Ärem Investitiounziler hunn, kënnt Dir d'Steieren ofsécheren, wéi d'Emissiounsfonds an d'Dividende produzéierende Aktien, , wéi Wuestum Aktie Fonds, Kapital Kapital Fonds, Index Fonds, an ETFs, an Ärem besteierbare Brokerage Kont.
D'IRS Publikatioun 550 ass wou Dir fannt et wichteg Informatiounen iwwer d'Steierbehandlung vu géigendeele Fongen a Suen.
Pub 550 erkläert:
- Wat fir en Investitiounsgewiicht ass besteierbar ass a wéi eng Investitiounskosten ofbriechen,
- wéini a wéi Dir dëst Element op Ärer Steiererklärung ze weisen,
- Wéi fannt Dir Gewënn a Verloschter fir d'Enseignante vun der Investitiounsberodung festzehalen,
- an Informatioun iwwer Immobiliehandelen a Steierhuel.
Wat ass Tax Cost Ratio a wéi fannen ech dat?
De Steiertrauverhältnis misst d'Ausgab vun der annualiséierter Rückgäng zréck an den Investor verléiert op Steieren. Zum Beispill, wann d'Steierkonditiounskapital vun de Stëmme vum Fonds entspriechen ass 2% an d'Fuerderung vum Fonds ass 10%, d'Nettoerfuerderung vum Investor no 8%. Fir finanziell effizient Fongen ze fannen, wäerts de nach e bëllege Steierenquote verdeelen.
Morningstar ass eng Fondatioun fir Fuerschung an Analysefirma, déi berechent a Steierbedarf ass. Hei ass wéi et op hirem Site ze fannen ass:
- Gitt op Morningstar.com.
- Gitt d'Tickersymbol am Top vun der Säit.
- Elo sidd Dir op der Säit "quote" de Fong.
- Klickt op de Link "Steier" op der Toolbar ouni direkt vum Fondsnam.
- D'Tax-Cost-Verhältnis ass op dëser Säit.
Wann Dir aner Froen hutt, da keng Angscht, d'Interne Revenue Service Websäit bei IRS.gov ze probéieren. Et ass net esou komplizéiert wéi Dir kéint denken!
Disclaimer: D'Informatioun op dëser Säit gëtt nëmmen fir Diskussiounszwecker zur Verfügung gestellt a soll net als Steierberodung oder Investitiounsberodung verstanen ginn. Kontaktéiert eng steierlech professionell fir déi bescht guidéeën iwwer Är Steierverhältnisser. Ënnert kengem Fall sinn dës Informatioun eng Empfehlung fir Kaaft oder Kaaft ze verkafen.